para la mayoría de las personas que participan en un plan 401(k) a través de su empleador, $19,500 es la contribución máxima (antes de impuestos y Roth) que puede hacer a su 401(k) en 2021 (los mayores de 50 años reciben una contribución adicional de catch 6,500 para ponerse al día). Esta contribución «estándar» se considera un aplazamiento electivo del empleado. Pero, ¿qué pasa si su plan 401(k) le permite contribuir más que esta cantidad? Y cuánto más?

potencialmente hasta 3 38,500 más en 2021.,

Las contribuciones tradicionales 401(k) después de impuestos son menos comúnmente ofrecidas por los empleadores, pero para los ahorradores pesados o los trabajadores de altos ingresos que tienen esta opción, las contribuciones tradicionales después de impuestos son una excelente manera de tratar de maximizar sus contribuciones generales de jubilación.

«Super-size Me»: límites de Contribución 401(k) 2020

los planes 401 (k) son un tipo de plan de contribución definida en el que usted, como empleado, hace sus propias contribuciones a su jubilación. En 2021, el límite total de contribución anual a los planes de contribución definida es de 5 58,000 (o 6 64,500, si tiene 50 años o más).,

este límite de 5 58,000 consiste en su contribución de 1 19,500 (combinación de antes de impuestos y Roth), así como cualquier contribución equivalente que haga su empleador, participación en las ganancias del empleador y contribuciones 401(k) tradicionales hechas después de impuestos.

cualquier igualación del empleador podría reducir la cantidad de contribuciones después de impuestos que usted podría hacer en un 401(k) tradicional. Pero si su empleador no proporciona contribuciones equivalentes ni participación en las ganancias, usted podría contribuir hasta extra 38,500 adicionales después de impuestos a su 401(k).,

alerta de impuestos-incluso si su empleador ofrece contribuciones 401(k) tradicionales después de impuestos, es posible que no pueda maximizar completamente la contribución debido a los límites del plan y las pruebas de no discriminación para empleados altamente remunerados.

¿cómo funcionan las contribuciones después de impuestos?

ahora que hemos cubierto diferentes tipos de contribuciones que se podrían hacer a su 401 (k), ¿cómo funcionan todas?,

la contribución salarial de 1 19,500 generalmente se puede hacer como antes de impuestos (tradicional) o después de impuestos (Roth):

  • Cuando hace contribuciones antes de impuestos, la cantidad aportada a su plan de jubilación reduce su ingreso imponible para ese año, de modo que obtenga una exención de impuestos en el año que contribuye. Cuando retire en el futuro, pagará impuestos ordinarios sobre la renta sobre el monto total del retiro, la base y las ganancias incluidas.,
  • con las contribuciones Roth después de impuestos, la cantidad aportada no reduce su ingreso imponible para ese año, ya que paga impuestos sobre el dinero antes de que se aporte. Siempre que cumpla con los requisitos generales, los retiros estarán libres de impuestos, incluidas las ganancias.

las contribuciones después de impuestos en un 401(k) tradicional no son deducibles de impuestos y crecen con impuestos diferidos, lo que significa que las ganancias se gravarán como ingresos ordinarios al retirarse. Esto es diferente a las contribuciones generales Roth 401(k), donde las ganancias y los retiros están libres de impuestos.,

Es posible que se pregunte qué sucede con las contribuciones 401(k) tradicionales después de impuestos después de jubilarse o dejar su empresa. El aviso del IRS 2014-54 establece que las ganancias de estas contribuciones mientras estén en el 401 (k) se transferirán a una cuenta IRA tradicional, donde pagará impuestos al momento del retiro.

sin embargo, las contribuciones tradicionales originales después de impuestos en su 401(k) se pueden incorporar a una cuenta IRA Roth sin pagar impuestos (ya que ya pagó impuestos sobre los dólares aportados), donde el crecimiento futuro y los retiros están libres de impuestos.,

beneficio a las contribuciones después de impuestos

para aquellos que tienen la opción y son capaces de hacer estas contribuciones, permite que se hagan ahorros adicionales en una cuenta que crece con impuestos diferidos en lugar de guardarse en una cuenta imponible, donde deberá impuestos anuales sobre dividendos. Las contribuciones tradicionales después de impuestos le permiten contribuir dinero indirectamente a cuentas de estilo Roth cuando es posible que no haya podido hacerlo de otra manera.,

por ejemplo, sus ingresos pueden ser demasiado altos para hacer contribuciones Roth IRA directas o puede optar por no hacer contribuciones Roth 401(k) con su aplazamiento electivo porque preferiría hacer contribuciones antes de impuestos para reducir sus ingresos imponibles.

si ese es el caso, la única otra forma en que podría obtener dinero en una cuenta IRA Roth para un crecimiento libre de impuestos es ejecutar una conversión Roth, que puede requerir que pague el impuesto sobre la renta al realizar la conversión.,

el rollover Roth dentro del Plan

Aquí hay una estrategia para saber cómo puede ampliar aún más los beneficios de las contribuciones 401(k) tradicionales después de impuestos.

si su empleador le permite hacer rollovers Roth dentro del Plan (no todos los planes ofrecen la función), donde puede convertir efectivamente su tradicional 401(k) a un Roth 401(k), puede comenzar el crecimiento libre de impuestos en sus contribuciones después de impuestos incluso antes.

cualquier ganancia en las contribuciones tradicionales después de impuestos se consideraría gravable en el momento del rollover Roth dentro del Plan., Cuanto antes se complete este proceso después de que se realice la contribución, se reducirán al mínimo las ganancias imponibles.

En otras palabras, no tiene que esperar hasta jubilarse para obtener sus contribuciones después de impuestos en un Roth 401(k).

pasos a seguir para su planificación de jubilación

para ver si su plan 401(k) ofrece contribuciones tradicionales después de impuestos, le recomendamos que se comunique con el administrador de su plan.,

tenga en cuenta que los planes Betterment for Business 401(k) actualmente no le ofrecen la capacidad de hacer contribuciones después de impuestos a su plan 401(k) tradicional, ni la capacidad de convertir fondos tradicionales a Fondos Roth mientras el plan esté activo. Dependiendo de cada plan individual, estas opciones podrían aumentar la complejidad de las pruebas de no discriminación y dar lugar a reembolsos inesperados. Con el tiempo, continuaremos evaluando el valor de estas capacidades adicionales para nuestros clientes que tienen planes Betterment 401(k) a través de su empleador.,

para aquellos que tienen esta opción, usted querrá considerar todas las cuentas de jubilación que tiene a su disposición, los beneficios fiscales de cada oferta, y su plan general de ahorros y necesidades de flujo de efectivo. Si está interesado, puede hablar con un planificador financiero para ayudarlo a tomar la mejor decisión para su plan de jubilación.

Betterment no es un asesor fiscal, ni ninguna información en este documento debe considerarse asesoramiento fiscal. Consulte a un profesional de impuestos calificado.

Este artículo se proporciona únicamente con fines educativos., No aborda los detalles de su situación personal y no pretende ser una recomendación individualizada de que tome ninguna acción en particular, incluida la renovación de una cuenta existente. Al decidir si desea transferir una cuenta de jubilación, debe considerar cuidadosamente su situación personal y preferencias. Los factores específicos que pueden ser relevantes para usted incluyen: opciones de inversión disponibles, tarifas y gastos, servicios, multas por retiro, protecciones de acreedores y juicios legales, distribuciones mínimas requeridas y tratamiento de las acciones del empleador., Antes de decidir la renovación, debe investigar los detalles de su cuenta de jubilación actual, consultar a asesores de impuestos y otros con cualquier pregunta sobre su situación personal, y revisar nuestro resumen de relación de formulario CRS y otras divulgaciones.,

Si actualmente participa en un plan 401(k) administrado o asesorado por Betterment (o su afiliado), comprenda que este artículo es parte de una oferta educativa general y que ni Betterment ni ninguno de sus afiliados están actuando como fiduciario, o proporcionando asesoramiento o recomendaciones de inversión, con respecto a su decisión de transferir activos en su cuenta 401(k) o cualquier otra cuenta de jubilación.