¿El Seguro De Vida Está Sujeto A Impuestos?

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Una de las principales ventajas del seguro de vida es que el pago se hace a sus beneficiarios libre de impuestos., Dado que los beneficios por muerte del seguro de vida pueden ser de millones de dólares, es una ventaja significativa para comprar (y recibir) un seguro de vida.

pero hay otros aspectos del seguro de vida que no pasarán por el hombre de impuestos. He aquí un vistazo a cuándo prepararse para una factura de impuestos.

usted retira dinero del valor en efectivo

Si tiene una póliza de seguro de vida con valor en efectivo, generalmente puede acceder al dinero a través de un retiro, un préstamo o entregando la póliza y finalizándola.,

una de las razones para comprar un seguro de vida con valor en efectivo es tener acceso al dinero que se acumula dentro de la póliza. Cuando usted paga las primas, los pagos generalmente van a tres lugares: el valor en efectivo, el costo de asegurarle y las tarifas y cargos de la póliza. El dinero dentro de la cuenta de valor en efectivo crece libre de impuestos, en función de los intereses o ganancias de inversión que gana (dependiendo de la política). Pero una vez que retire el dinero, podría enfrentar una factura de impuestos.

el dinero que se retira generalmente se compone de dos partes:

• El dinero que proviene de los pagos de primas que realizó., Este componente de un retiro no está sujeto a impuestos. En la industria de seguros de vida esta parte se llama la » base de la póliza.»
• dinero que proviene de intereses o ganancias de inversión. Esta parte está sujeta a impuestos sobre la renta. Su compañía de seguros de vida podrá decirle qué cantidad en un retiro es «sobre la base» e imponible.

si su póliza de seguro de vida es un» contrato de dotación modificado», o MEC, se aplican diferentes reglas fiscales y es mejor consultar a un profesional financiero para comprender las implicaciones fiscales.,

usted renuncia a la póliza

puede haber momentos en que el propietario de la póliza ya no quiere o necesita la póliza de seguro de vida. Puede tomar el valor de rescate de la póliza y la aseguradora cancelará la cobertura. La cantidad que recibe es su valor en efectivo menos cualquier cargo de entrega. Por lo general, puede esperar obtener un cargo de rendición con los primeros 10 o 20 años de ser propietario de la póliza, y con el transcurso del tiempo, el cargo de rendición potencial se elimina gradualmente.

sin embargo, no se le cobrará impuestos sobre todo el valor de rescate., Se le cobrará impuestos sobre la cantidad que recibió menos la base de la póliza. Esta base imponible refleja las ganancias de inversión que usted sacó.

usted tomó un préstamo de póliza y el seguro de vida termina

Si tiene una póliza con valor en efectivo y toma un préstamo contra ella, el préstamo no es imponible, siempre y cuando la póliza esté en vigor. Pero si la póliza termina antes de que haya pagado el préstamo, podría obtener una factura de impuestos. Por ejemplo, si usted renuncia a la póliza o ésta caduca, la cobertura termina.

la base imponible se basa en la cantidad del préstamo que excede la base de su póliza., Recuerde, la base de la póliza es la porción que ha pagado como primas. Los importes «sobre la base» se basan en los intereses o las ganancias de inversión sobre el valor en efectivo.

una forma de acceder a todo su valor en efectivo y evitar impuestos es retirar la cantidad que es la base de su póliza — esto no es imponible. A continuación, acceder al resto del valor en efectivo con un préstamo — también no imponible.,

usted vende la póliza de seguro de vida

Hay un mercado para las pólizas de seguro de vida existentes, especialmente las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo que aseguran a las personas que tienen una enfermedad terminal o una esperanza de vida corta. Las transacciones que involucran a propietarios de pólizas con enfermedades terminales se denominan «liquidaciones viáticas».»Estos involucran a un inversor, como una compañía especializada en comprar pólizas, pagarle dinero por la póliza, convertirse en el propietario de la póliza y luego hacer el reclamo de seguro de vida cuando fallece.,

los acuerdos Viáticos se utilizan típicamente como una forma para que los pacientes obtengan dinero para las facturas médicas, especialmente cuando la venta de una póliza de seguro de vida significará obtener más dinero que simplemente entregarlo por el valor en efectivo.

afortunadamente, el IRS no trata ninguna porción de lo que recibe por un acuerdo viatical como gravable. Bajo el código 101(g)(2) del IRS, una cantidad pagada por un proveedor de liquidación viatical se trata como un pago del beneficio por muerte, y los pagos de beneficios por muerte no son imponibles.,

una liquidación de vida es una transacción similar pero involucra a un propietario de póliza que no está en estado terminal. En estos casos, el IRS no ve las ganancias como un pago de beneficios por muerte. Una parte de lo que recibe puede ser gravable.

usted es beneficiario de un seguro de vida que recibe intereses sobre un beneficio por muerte

La mayoría de los pagos de seguros de vida se realizan en una suma global justo después de la muerte de la persona asegurada. Pero algunos beneficiarios optan por retrasar el pago, o eligen tomar el pago en Cuotas con el tiempo., Cuando estos pagos atrasados incluyen intereses de la aseguradora de vida, los intereses pueden ser gravables.

el pago del seguro de vida entra en un patrimonio gravable

La mayoría de los pagos de seguros de vida se hacen libres de impuestos directamente a los beneficiarios. Pero si un beneficiario no fue nombrado, o ya ha fallecido, ¿a dónde va el beneficio de muerte del seguro de vida? Entra en el patrimonio de la persona asegurada y puede ser gravable junto con el resto del patrimonio.

esto podría crear una factura tributaria significativa, considerando los impuestos federales y estatales. Mientras que los impuestos federales no gravarán los primeros 1 11.,58 millones por persona, los impuestos estatales sobre bienes raíces pueden tener niveles de exención significativamente más bajos.

otro posible escenario infeliz es que un patrimonio está por debajo del nivel de exención, pero un gran pago de seguro de vida en el patrimonio lo empuja por encima del umbral de exención en el territorio imponible.

todo esto debería evitarse nombrando a los beneficiarios de seguros de vida primarios y contingentes, y manteniendo esas selecciones actualizadas.

resumen: ¿cuándo es gravable el seguro de vida?,

Preguntas Frecuentes