pour la plupart des personnes qui participent à un régime 401(k) par l’intermédiaire de leur employeur, 19 500 is est la cotisation maximale (avant impôt et Roth) que vous pouvez verser à votre 401(k) en 2021 (les 50 ans et plus reçoivent une cotisation de rattrapage supplémentaire de 6 500$). Cette cotisation « standard » est considérée comme un report facultatif de l’employé. Mais que se passe-t-il si votre régime 401(k) vous permet de cotiser plus que ce montant? Et combien de plus?

potentiellement jusqu’à 38 500 $de plus en 2021.,

Les cotisations traditionnelles après impôt 401(k) sont moins souvent offertes par les employeurs, mais pour les épargnants lourds ou les personnes à revenu élevé qui ont cette option, les cotisations traditionnelles après impôt sont un excellent moyen d’essayer de maximiser vos cotisations de retraite globales.

« Super-size Me”: 401(k) plafonds de cotisation 2020

Les régimes 401(k) sont un type de régime à cotisations déterminées dans lequel vous, en tant qu’employé, cotisez vous-même à votre retraite. En 2021, le plafond de cotisation annuel total aux régimes à cotisations déterminées est de 58 000 $(ou 64 500 if, si vous avez 50 ans et plus).,

cette limite de 58 000 consists se compose de votre contribution de 19 500 $(combinaison des cotisations avant impôt et Roth), ainsi que de toutes les cotisations de contrepartie faites par votre employeur, de la participation aux bénéfices de l’employeur et des cotisations traditionnelles 401(k) après impôt versées.

Tout jumelage de l’employeur réduirait potentiellement le montant des cotisations après impôt que vous pourriez faire dans un 401(k) traditionnel. Mais si votre employeur ne fournit pas de cotisations de contrepartie ni de participation aux bénéfices, vous pourriez contribuer jusqu’à un montant supplémentaire de 38 500 $sur une base après impôt à votre 401(k).,

alerte fiscale – même si votre employeur offre des cotisations traditionnelles 401(k) après impôt, vous ne pourrez peut-être pas maximiser pleinement la cotisation en raison des limites du régime et des tests de non-discrimination pour les employés hautement rémunérés.

Comment fonctionnent les cotisations après impôt?

maintenant que nous avons couvert différents types de contributions qui pourraient être apportées à votre 401(k), comment fonctionnent-elles toutes?,

la cotisation salariale de 19 500 $peut généralement être versée avant impôt (traditionnelle) ou après impôt (Roth):

  • lorsque vous faites des cotisations avant impôt, le montant cotisé à votre régime de retraite réduit votre revenu imposable pour cette année, de sorte que vous obtenez un allégement fiscal dans l’année de cotisation. Lorsque vous retirez à l’avenir, vous paierez des impôts sur le revenu ordinaires sur le montant total du retrait, de la base et des gains inclus.,
  • avec les cotisations Roth après impôt, le montant cotisé ne réduit pas votre revenu imposable pour cette année-là, car vous payez de l’impôt sur l’argent avant qu’il ne soit cotisé. Tant que vous répondez aux exigences générales, les retraits seront exempts d’impôt, gains inclus.

Les contributions après impôt dans un 401(k) traditionnel ne sont pas déductibles d’impôt et augmentent avec report d’impôt, ce qui signifie que les gains seront imposés comme un revenu ordinaire lors du retrait. Ceci est différent des cotisations générales Roth 401(k), où les gains et les retraits sont libres d’impôt.,

vous vous demandez peut-être ce qu’il advient des cotisations traditionnelles 401(k) après impôt après votre retraite ou votre départ de votre entreprise. IRS avis 2014-54 indique que les gains de ces contributions alors qu’ils sont dans le 401(k) serait roulé dans un IRA traditionnel, où vous paierez l’impôt sur le retrait.

cependant, les contributions traditionnelles après impôt d’origine dans votre 401 (k) sont en mesure d’être roulé dans un Roth IRA sans payer d’impôts (puisque vous avez déjà payé l’impôt sur les dollars contribués), où la croissance future et les retraits sont libres d’impôt.,

avantage aux cotisations après impôt

Pour ceux qui ont le choix et sont en mesure de faire ces cotisations, il permet de faire des économies supplémentaires dans un compte qui croît avec report d’impôt plutôt que d’être économisé dans un compte imposable, où vous devrez des impôts annuels sur les dividendes. Les cotisations traditionnelles après impôt vous permettent de verser indirectement de l’argent à des comptes de type Roth alors que vous n’avez peut-être pas pu le faire autrement.,

Par exemple, votre revenu peut être trop élevé pour faire des contributions directes Roth IRA ou vous pouvez choisir de ne pas faire des contributions Roth 401(k) avec votre report facultatif parce que vous préférez faire des contributions avant impôt pour réduire votre revenu imposable.

Si tel est le cas, la seule autre façon que vous seriez en mesure d’obtenir de l’argent dans un Roth IRA pour la croissance libre d’impôt est d’exécuter une conversion Roth, qui peut vous obliger à payer l’impôt sur le revenu lors de la conversion.,

le roulement Roth dans le régime

Voici une stratégie sur la façon dont vous pouvez amplifier davantage les avantages des cotisations 401(k) traditionnelles après impôt.

Si votre employeur vous permet D’effectuer des rollovers Roth dans le Plan (tous les plans n’offrent pas la fonctionnalité) – où vous pouvez convertir efficacement votre 401(k) traditionnel en un 401(k) Roth – vous pouvez commencer la croissance libre d’impôt sur vos cotisations après impôt encore plus tôt.

tout bénéfice sur les cotisations traditionnelles après impôt serait considéré comme imposable au moment du roulement Roth dans le régime., Plus tôt ce processus est terminé après le versement de la cotisation, cela minimiserait les gains imposables.

en d’autres termes, vous n’avez pas à attendre votre retraite pour obtenir vos cotisations après impôt dans un Roth 401(k).

étapes à suivre pour votre planification de la retraite

pour savoir si votre régime 401(k) offre des cotisations traditionnelles après impôt, nous vous recommandons de communiquer avec votre administrateur de régime.,

notez que les régimes 401(k) de Betterment for Business ne vous offrent actuellement pas la possibilité de verser des cotisations après impôt à votre régime 401(k) traditionnel, ni la possibilité de convertir des fonds traditionnels en fonds Roth pendant que le régime est actif. Selon chaque régime, ces options pourraient accroître la complexité des tests de non-discrimination et entraîner des remboursements inattendus. Au fil du temps, nous continuerons d’évaluer la valeur de ces capacités supplémentaires pour nos clients qui détiennent des régimes Betterment 401(k) par l’entremise de leur employeur.,

pour ceux qui ont cette option, vous voudrez considérer tous les comptes de retraite que vous avez à votre disposition, les avantages fiscaux de chaque offre, ainsi que votre plan d’épargne global et vos besoins de trésorerie. Si vous êtes intéressé, vous pouvez parler à un planificateur financier pour vous aider à prendre la meilleure décision pour votre régime de retraite.

Betterment n’est pas un conseiller fiscal, et aucune information contenue dans ce document ne devrait être considérée comme un conseil fiscal. Veuillez consulter un fiscaliste qualifié.

Cet article est fourni uniquement à des fins éducatives., Il ne traite pas des détails de votre situation personnelle et ne vise pas à être une recommandation individualisée que vous prenez des mesures particulières, y compris le transfert d’un compte existant. Lorsque vous décidez de transférer un compte de retraite, vous devez examiner attentivement votre situation personnelle et vos préférences. Les facteurs spécifiques qui peuvent être pertinents pour vous comprennent: les options de placement disponibles, les frais et dépenses, les services, les pénalités de retrait, les protections contre les créanciers et les jugements juridiques, les distributions minimales requises et le traitement des actions de l’employeur., Avant de décider de vous retirer, vous devriez rechercher les détails de votre compte de retraite actuel, consulter des conseillers fiscaux et autres pour toute question concernant votre situation personnelle, et examiner notre formulaire CRS relationship summary et d’autres divulgations.,

Si vous participez actuellement à un régime 401(k) administré ou conseillé par Betterment (ou sa société affiliée), veuillez comprendre que cet article fait partie d’une offre de formation générale et que ni Betterment ni aucune de ses sociétés affiliées n’agissent à titre de fiduciaire, ni ne fournissent de conseils ou de recommandations en matière de placement, relativement à votre décision de transférer des actifs dans votre compte 401(k) ou tout autre compte de retraite.