lorsque vous lisez sur la planification de la retraite en ligne, les personnes qualifiées par rapport aux personnes non qualifiées apparaissent assez fréquemment. Ces termes sont si courants que vous pourriez vous sentir gêné de demander ce qu’ils signifient. Contrairement à d’autres jargons de la retraite, qualifiés vs non qualifiés sont essentiels à la planification de la retraite, alors creusons et comprenons bien.

les bases

Vous êtes-vous déjà demandé pourquoi L’IRS est si impliqué dans votre planification de la retraite?, C’est parce que vous avez probablement des comptes de retraite qui viennent avec des avantages fiscaux très attrayants. Si vous deviez déposer vos fonds de retraite dans un compte de placement régulier, vous paieriez des impôts sur les cotisations et des impôts annuels sur tous les gains de placement. Disons, par exemple, que vous avez vendu 100 actions et que vous avez fait 1 000$, vous paieriez des impôts sur ces 1 000 when lorsque vous avez fait vos impôts pour cette année-là. Idem pour les dividendes que vous recevez ou tout autre « gain en capital ».”

les comptes de Retraite sont différents., Selon le type de compte de retraite que vous détenez, vous ne paierez aucun impôt sur vos gains jusqu’à ce que vous retiriez l’argent potentiellement des décennies à partir de Maintenant. C’est beaucoup d’argent supplémentaire grâce à l’IRS.

Mais l’histoire a prouvé que s’il y a une faille, les gens la trouveront et en profiteront. Pour cette raison, L’IRS met des règles sur ces régimes de retraite avantagés par l’impôt pour fermer les échappatoires.

Qualifié Plans

Si vous avez un 401(k), vous disposez d’un plan qualifié., Les régimes admissibles relèvent d’un ensemble de lois qui découlent de la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés, mieux connue sous le nom D’ERISA dans l’industrie. Les employeurs aiment les régimes qualifiés parce qu’ils bénéficient d’un allégement fiscal pour les cotisations qu’ils versent à leurs employés. Votre entreprise peut verser un certain pourcentage de votre revenu à votre 401(k) dans le cadre de votre trousse de prestations. L’une des raisons pour lesquelles ils versent ces contributions est l’allégement fiscal qu’ils reçoivent.

en tant Qu’employé, vous recevez les avantages que nous avons examiné ci-dessus., Lorsque vous faites une contribution à un non-Roth 401(k) ou IRA, votre employeur fait ces dépôts en votre nom sans prendre des impôts. C’est ce qu’on appelle une contribution avant impôt. Vous ne payez pas non plus d’impôts sur les gains de placement du compte jusqu’à ce que vous fassiez les retraits plus tard dans la vie.

Mais avec les avantages de venir les règles. Pour l’employeur, des régimes admissibles doivent être offerts à chaque employé tant qu’ils répondent à des exigences très minimales—1 an d’emploi à temps plein, par exemple. Il ne peut pas non plus y avoir de niveaux de rémunération différents., Par exemple, si l’entreprise correspond à 1% du salaire d’un employé, elle ne peut pas correspondre à des cadres supérieurs à un taux plus élevé. Tout le monde est égal.

Les employés tombent sous les règles que vous connaissez probablement. Vous ne pouvez déposer autant dans ces comptes chaque année — $ 18,500 pour 401(k)s par an à partir de 2018, par exemple. D’autres comptes de retraite ont des maximums différents et offrent des avantages supplémentaires pour les personnes plus proches de la retraite.

ensuite, vous ne pouvez pas prendre de retraits jusqu’à ce que vous êtes au moins 59 ½ sans encourir une lourde pénalité de 10 pour cent., Certains régimes exigent également que vous commenciez à prendre des retraits au moment où vous atteignez 70½, et il y a certains types de placements que vous n’êtes pas autorisé à détenir dans les régimes admissibles. Bien sûr, il y a plus de règles et de nombreux autres types de plans qualifiés que le 401(k), mais vous avez l’idée.

régimes non admissibles

Les régimes non admissibles font toujours partie de votre forfait retraite, mais ne sont pas assortis des mêmes règles que les régimes admissibles., La bonne nouvelle est que ces régimes permettent souvent encore aux employés de reporter les impôts jusqu’à la retraite, mais ils ne sont pas déductibles pour l’employeur et l’employé doit payer des impôts sur les cotisations tout de suite. Les régimes non qualifiés sont souvent des avantages supplémentaires offerts aux employés de niveau supérieur uniquement, donc il n’y a pas de règle selon laquelle tout le monde doit avoir la possibilité de cotiser.

Les régimes non admissibles n’ont pas de montant maximal de cotisation. Les employés et les employeurs peuvent contribuer autant qu’ils le voudraient., En fait, l « une des raisons pour les régimes non qualifiés est parce que les employés hautement rémunérés pourraient avoir des limites de cotisation maximales plus faibles dans leur régime de retraite de l » entreprise en raison des règles IRS entourant  » employés hautement rémunérés.” Les régimes non qualifiés permettent aux employés mieux payés d’épargner suffisamment pour prendre leur retraite et de mener un style de vie similaire à celui dont ils jouissent actuellement.,