Qu’est-ce qu’une obligation fiscale?

votre impôt à payer est tout montant que vous devez à une autorité fiscale, telle que L’Internal Revenue Service. Avoir une responsabilité signifie que vous êtes responsable de quelque chose. Il peut y avoir plusieurs éléments à votre impôt total à payer avec une agence, y compris les impôts impayés des années précédentes.

Tout ce qui reste impayé des années précédentes devrait être ajouté à ce que vous devez dans l’année en cours pour déterminer votre impôt total à payer., Il est inclus dans votre obligation fiscale si vous avez conclu un accord de versement avec L’IRS pour rembourser la dette fiscale de l’année dernière et que vous n’avez pas encore effectué le paiement final sur cet accord.

Qu’est-ce qu’une obligation fiscale?

vous trouverez votre impôt à payer pour l’année aux lignes 37 et 38 du formulaire 1040 révisé pour 2020. À juste titre, la ligne 37 indique: « montant que vous devez. »La ligne 38 est consacrée à toute pénalité que vous pourriez devoir pour avoir effectué vos paiements d’impôt estimés en retard.

techniquement, la ligne 24 est votre responsabilité totale pour l’année d’imposition, mais l’IRS a probablement déjà une partie de cet argent, soit par retenue d’impôt sur vos chèques de paie ou parce que vous avez effectué des paiements estimés trimestriels. C’est la ligne 37 avec laquelle vous devez vous préoccuper parce que L’IRS veut toujours cet équilibre.

Les paiements que vous avez déjà effectués à L’IRS apparaissent à la ligne 33., La différence entre ce montant et la ligne 24 apparaîtra à la ligne 34 comme un trop—payé—indiquant que vous recevrez un remboursement-ou à la ligne 37 comme un solde que vous devez toujours.

Comment fonctionne une obligation fiscale?

Votre employeur a probablement déduit un pourcentage de votre salaire toute l’année pour les impôts selon les informations que vous avez soumises à l’entreprise sur votre formulaire W-4. Ils ont envoyé cet argent – votre retenue-à l’IRS en votre nom. Ceci apparaît à la ligne 25a de votre déclaration de revenus de 2020.,

vous pourriez avoir effectué des paiements d’impôt estimés au cours de l’année si vous êtes un travailleur autonome, ou parce que vous avez bénéficié d’une source de revenu imprévue dont les impôts n’ont pas été retenus. Ces paiements sont effectués à l’aide du formulaire 1040-ES, impôt estimatif pour les particuliers. Le montant que vous avez payé doit être inscrit à la ligne 26 de votre déclaration de revenus 1040.

tous ces paiements sont soustraits du numéro qui apparaît à la ligne 24 pour arriver à votre impôt à payer.,

Vous recevrez un remboursement de 2 500 if si votre impôt à payer était de 5 000 but mais que le total de vos paiements, y compris les crédits d’impôt remboursables auxquels vous avez droit, s’élevait à 7 500$. Mais vous devez toujours 1 000 if À L’IRS si votre responsabilité était de 5 000 and et que vous n’avez effectué que 4 000 payments en paiements totaux, y compris les crédits remboursables.,

facteurs qui influent sur votre impôt à payer

l’impôt sur le revenu est la composante la plus importante de l’impôt à payer pour la plupart des gens, et il est déterminé en partie par tranches d’imposition—le pourcentage de chaque portion de votre revenu que vous devez payer en impôts. Ces pourcentages varient en fonction du statut de dépôt et du montant que vous gagnez.

Vous seriez dans la tranche d’imposition de 10% et votre obligation d’impôt sur le revenu serait de 950 if Si vous êtes célibataire et que vous n’avez gagné que 9 500 $en 2020., Mais vous seriez poussé dans une tranche d’imposition de 24% sur la partie de votre revenu qui dépasse 85 525 if Si vous gagniez 95 000$.

votre impôt à payer n’est pas basé sur le montant total que vous gagnez au cours d’une année donnée. Il est basé sur vos gains moins la déduction standard pour votre statut de dépôt, ou vos déductions détaillées si vous décidez de détailler à la place., Il est également basé sur toutes les autres déductions ou crédits d’impôt auxquels vous pourriez être admissible.

la déduction forfaitaire pour les déclarants individuels est passée de 6 350 $en 2017 à 12 400 $en 2020. Elle, aussi, est indexée à l’inflation., En utilisant l’hypothétique revenu d’un contribuable unique de 9 500 $pour 2020, la soustraction de la déduction forfaitaire de 12 200 leave laisserait un solde négatif—et zéro impôt à payer.

Vous pouvez également apporter certains rajustements à votre revenu total à l’Annexe 1, revenu supplémentaire et rajustements de revenu. Ce sont des extras à la déduction forfaitaire ou des déductions détaillées que vous pouvez également demander. Ils comprennent des choses comme les frais d’éducateur, la déduction des intérêts sur les prêts étudiants et une partie de l’impôt sur le travail indépendant que vous auriez à payer si vous travaillez pour vous-même.,

les crédits d’impôt réduisent également votre impôt à payer, mais d’une manière quelque peu différente. Alors que les déductions soustraient de votre revenu de sorte que vous êtes imposé sur moins, crédits soustraire directement de ce que vous devez à l’IRS. Votre responsabilité tomberait de 5 000 $à 4 000 if Si vous êtes admissible à demander un crédit d’impôt de 1 000$, tout comme si vous aviez écrit à L’IRS un chèque pour ce montant.

types D’obligations fiscales

l’obligation fiscale n’est pas seulement limitée à l’impôt sur le revenu que vous pourriez devoir. Techniquement, le terme couvre toutes les formes d’impôts, tels que les gains en capital et l’impôt sur le travail indépendant, ainsi que les intérêts et les pénalités., Les obligations fiscales peuvent également inclure les éléments suivants:

• L’intérêt est ajouté à votre obligation fiscale totale si vous avez conclu un accord de versement avec L’IRS pour payer les impôts d’une année précédente.
• une distribution anticipée d’un compte de retraite qui était assujettie à la pénalité de 10% serait également incluse dans votre impôt total à payer.
• l’impôt sur les gains en Capital peut s’ajouter à votre obligation fiscale si vous vendez un actif pour plus que votre base. Votre base est le montant de votre investissement dans la propriété ou l’actif., Les gains à long terme sont imposés à des taux spéciaux de gains en capital: 0%, 15% ou 20% à compter de 2020, selon vos revenus. Il s’agit d’un gain à court terme si vous avez possédé l’actif pendant moins d’un an, et cela serait ajouté à votre obligation fiscale en tant que revenu ordinaire et imposé selon votre tranche d’imposition.

Dois-je Payer un Passif d’Impôt?

l’essentiel est que vous devez payer le solde à la ligne 37 de votre déclaration de revenus le plus rapidement possible pour éviter de payer des intérêts et des pénalités sur le montant jusqu’à ce qu’il soit remboursé.,

L’IRS offre des options de paiement en ligne via le paiement Direct ou le système électronique de paiement de L’impôt fédéral (EFTPS). Vous pouvez également payer par carte de débit ou de crédit, retrait électronique de fonds, virement bancaire, chèque ou mandat, ou même en espèces chez certains partenaires de détail.

et L’IRS propose des accords de versement afin que vous puissiez payer au fil du temps si vous n’avez tout simplement pas les fonds pour vous débarrasser de votre responsabilité tout de suite. Les intérêts s’accumuleront et il y a des frais modestes, mais il est beaucoup mieux de payer au fil du temps que d’ignorer votre dette et d’espérer qu’elle disparaîtra.,