2020-2021 Staffe fiscali

Gli Stati Uniti opera sotto un codice fiscale progressivo, il che significa — a parità di condizioni — più si guadagna, le imposte sul reddito più si deve. (Si applicano eccezioni; lo visiteremo più tardi.) Reddito da lavoro-reddito che si riceve dal vostro lavoro(s) – è misurato contro sette staffe fiscali che vanno dal 10% al 37%.

La staffa si terra in dipende da una varietà di fattori che vanno dal reddito totale, il reddito totale rettificato, deposito congiuntamente o come individuo, dipendenti, deduzioni, crediti, e così via.,

Spremere in una fascia fiscale inferiore di solito richiede una buona quantità di pianificazione, motivo per cui è il momento di iniziare a pensare di fare le tasse in anticipo.

Ad esempio, se stai contribuendo al piano 401(k) della tua azienda, congratulazioni! Stai già facendo funzionare il codice fiscale per te. Se hai una proprietà in affitto e stai svalutando l’abitazione rispetto al tuo reddito da locazione (anche se il valore della proprietà aumenta), huzzah! Questa è un’altra vittoria del codice fiscale perfettamente legittima. Fare contributi regolari a un ente di beneficenza registrato o senza scopo di lucro? Continua così!, Non solo i tuoi soldi aiutano la tua comunità, se dettagli, quelle donazioni sono deducibili.

Prossime staffe fiscali& Aliquote fiscali per il 2020-2021

Nota: Questo può ottenere un po ‘ di confusione. Il termine di deposito per l’anno fiscale 2020 è il 15 aprile 2021. (O 15 ottobre 2021 se si applica per un deposito automatico — ma non pagare — estensione.) Il che significa che conti per la tua fattura fiscale 2020 in 2021., Aggiungere il fatto che l’IRS ha rilasciato le regole di base per le tasse 2021 (per il deposito 2022) nel mese di ottobre 2020, e la testa sta nuotando in una piscina in modo sconcertante che uno stato di confusione può essere scusato.

Ma aspetta. Vieni primavera, sarà Washington riflettere un altro ritardo di deposito in risposta a una nuova emergenza nazionale o in corso? Non si sa mai.

Quello che sappiamo è che le tariffe e le parentesi per l’anno fiscale 2020 sono impostate.,

Ecco uno sguardo a ciò che le staffe e le aliquote fiscali sono per il 2020 (deposito 2021):

*Qualifica vedova(er)s possono utilizzare l’articolazione di aliquote fiscali

Ecco uno sguardo a ciò che le staffe e le aliquote fiscali sono per il 2021 (deposito 2022):

*Qualifica vedova(er)s possibile utilizzare l’articolazione di aliquote fiscali

” Jump to: 2019 staffe di imposta

Staffe di Imposta & i Tagli Fiscali e Jobs Act del 2017

I Tagli Fiscali e Jobs Act del 2017 guide corrente politica fiscale. Tra i suoi risultati notevoli:

• Il numero di parentesi è rimasto stabile a sette.,
• Quattro dei cinque tassi marginali più bassi sono scesi tra uno e quattro punti; il tasso più alto è affondato di 2,6 punti, al 37%.
• Larghezza staffa modificata.
• Eliminato l’esenzione personale, ma quasi raddoppiato la deduzione standard.
• Parentesi indicizzate e altre disposizioni per l’indice dei prezzi al consumo incatenato (C-CPI) misura dell’inflazione (compresa la detrazione standard, che per il 2020 si attesta a $12.400 per i singoli filer, $18.650 per i capi di famiglia e $24.800 per i filer congiunti e alcuni coniugi superstiti).
• Trattiene la detrazione del contributo di beneficenza.,
• Caps la detrazione interessi ipotecari al primo $750.000 del valore principale.
• Detrazione per il reddito statale e locale, le vendite e le tasse di proprietà limitate a un totale di $10.000.

Mentre i contribuenti possono ancora utilizzare la dettagliata se le loro deduzioni totali funzionano a loro vantaggio (cosa che tende a fare per i percettori più alti), aumentare la deduzione standard è stata progettata per semplificare i calcoli per la stragrande maggioranza dei filer — e ha funzionato., Per l’anno fiscale 2018, il 90% delle famiglie ha optato per la detrazione standard, rispetto al 70% degli ultimi anni precedenti (Urban-Brookings Tax Policy Center).

Come determinare la staffa fiscale

Come accennato in precedenza, determinare la staffa fiscale cerniere su due cose: stato di deposito e reddito imponibile. Ecco alcuni dettagli utili:

L’IRS riconosce cinque diversi stati di archiviazione:

• Singolo deposito – Non sposati, legalmente separati e divorziati individui tutti qualificano tutti single.,
• Sposato Deposito congiuntamente – Una coppia sposata si impegna a combinare reddito e detrarre le spese ammissibili.
• Sposato Deposito separatamente – Una coppia sposata file dichiarazioni dei redditi separati per mantenere un reddito individuale inferiore. Questo è utile in alcune situazioni come il rimborso prestiti agli studenti sotto un piano di rimborso reddito-driven.
• Capofamiglia – Individui non sposati che hanno pagato più della metà del costo di mantenere una casa per l’anno e hanno una persona qualificata che vive con loro nella loro casa per più della metà dell’anno.,
• Qualifying Widow(er) – Una vedova (er) può presentare congiuntamente nell’anno della morte del coniuge. Una vedova di qualificazione (er) ha un figlio a carico e può utilizzare le aliquote fiscali congiunte e l’importo più alto detrazione per i prossimi due anni dopo la morte del coniuge.

Come calcolare il reddito imponibile

Arrivare al vostro reddito imponibile richiede un po ‘ di aritmetica.
Inizia con il tuo reddito lordo, che è tutto il denaro guadagnato durante l’anno fiscale: reddito da posti di lavoro, da possedere un business, pensione (pensione, 401(k) prelievi, sicurezza sociale), affitti, e/o guadagni di investimento.,

Avanti: determinare il reddito lordo rettificato (AGI). Questi sono aggiustamenti presi prima che vengano applicate eventuali detrazioni. Questi possono includere gli interessi di prestito agli studenti, le spese in movimento, gli alimenti che hai pagato, tasse e tasse, così come i contributi a un IRA tradizionale, tra gli altri. Sottrarre queste spese dal vostro reddito lordo per arrivare al vostro AGI.

Infine, applicare le detrazioni.

Ancora una volta, è possibile elencare le detrazioni elencando le spese ammissibili, oppure si può prendere la deduzione standard., Ognuno si qualifica per la deduzione standard, ma se si pensa che le deduzioni ammissibili superano la deduzione standard — si sta pagando un sacco di interessi ipotecari casa; la vostra proprietà o le imposte sul reddito dello stato sono alti; le spese mediche prendere un grande morso fuori del vostro budget — sarebbe senso prendere il tempo per dettagliare le vostre deduzioni e vedere se,

La detrazione standard per l’anno fiscale 2020, dovuto il 15 aprile 2021:

• Single filers: $12,400
• Married filing congiuntamente: jointly 24,800
• Married filing separatamente: separately 12,400
• Capi di famiglia: $18,650

Una volta di tutto ciò che viene calcolato e sottratto dal tuo AGI, sei arrivato al tuo reddito imponibile. Ma calcolare quanto pagherai in tasse non è così semplice (o punitivo) come prendere quel numero e moltiplicarlo per l’aliquota fiscale.,

Come funzionano le parentesi fiscali

Come accennato in precedenza, gli Stati Uniti seguono un sistema di imposta progressiva sul reddito. In tale regime, non tutti i redditi sono trattati allo stesso modo.

Che, finché non abbiamo appetito per un piano di flat tax, ha un certo senso — come tenteremo di dimostrare.

Quando qualcuno parla di essere nella fascia del 24%, quindi, ciò non significa che tutto il loro reddito imponibile duri lo stesso morso del 24%, ma solo il loro reddito imponibile al di sopra di un certo importo (a seconda dello stato di deposito).,

Questa è la bellezza che induce mal di testa del sistema americano dei tassi marginali.

Aliquote fiscali marginali

Le aliquote fiscali marginali si riferiscono al tasso da pagare ad ogni livello (fascia) di reddito. Incrementi del vostro reddito sono tassati a tassi diversi, e il tasso aumenta come si raggiunge ciascuno dei sette livelli “marginali” nel sistema attuale. Questo significa che si possono avere diverse aliquote fiscali che determinano quanto si deve l’IRS.,

In questo sistema, tutti coloro che hanno guadagnato reddito paga almeno un po ‘ — ognuno ha “pelle nel gioco” — ma i percettori più elevati pagano tassi più elevati sul loro reddito imponibile top-end.

Aliquote fiscali effettive

La percentuale effettiva del tuo reddito imponibile che devi all’IRS è chiamata aliquota fiscale effettiva. Per calcolare l’aliquota fiscale effettiva, prendere l’importo totale dell’imposta pagata e dividere quel numero per il reddito imponibile. L’aliquota fiscale effettiva sarà molto inferiore al tasso della tua fascia di imposta, che rivendica solo i tuoi guadagni top-end.,

Imposte minime alternative (AMT)

Emanata dal Congresso nel 1969 e parallela all’imposta sul reddito regolare, l’imposta minima alternativa (AMT) è stata originata per impedire a determinati filer ad alto reddito di utilizzare elaborati rifugi fiscali per schivare lo zio Sam.

Sotto AMT, detrazioni assortite e preferenze fiscali consentite dall’imposta sul reddito regolare sono non consentite e aggiunte al reddito del contribuente, risultando in un reddito imponibile minimo alternativo (AMTI)., Viene applicato un importo di esenzione (in base allo stato di deposito) e il risultato viene moltiplicato per la staffa AMT applicabile per produrre un importo fiscale.

Le parentesi AMT sono 26% e 28%. Dal 2015, gli importi di esenzione AMT-la cifra sottratta da AMTI-sono stati adeguati per l’inflazione.

In breve, i pagatori AMT calcolano il loro reddito due volte — regole regolari, regole AMT — e pagano l’importo più elevato dovuto.

Prima di raggiungere l’Advil, due cose: i filer veramente ricchi hanno contabili fiscali per capire questa roba. Il resto di noi può contare su software fiscale a prezzi ragionevoli.,x Esenzioni

Stato di Deposito Esenzione Importo Phase Out Singoli Individui $73,900 $518,400 Deposito Sposato Congiuntamente $113,400 $1,036,800

Fonte: Internal Revenue Service

Imposta sulle Plusvalenze

Ricordo a tutti che il business un paio di anni fa quando l’investitore miliardario Warren Buffett, lamentava che la sua efficace aliquota dell’imposta sul reddito era inferiore a quello del suo segretario?, Questo è semplicemente perché la sua segretaria, che non stava raschiando da, stava guadagnando reddito regolare; ha ottenuto uno stipendio. Il reddito di Buffett proveniva dall’investimento: mettere i soldi a rischio per aiutare le aziende a crescere e, quindi, far crescere i suoi soldi insieme a loro.

Poiché il Congresso ha tradizionalmente riconosciuto il valore del capitale a rischio per la salute dell’economia statunitense, le plusvalenze a lungo termine-guadagni derivanti da titoli venduti dopo essere stati detenuti per almeno un anno-sono tassati a tassi inferiori rispetto al reddito ordinario comparabile., Le fasce d’imposta per le plusvalenze a lungo termine (investimenti detenuti per più di un anno) sono del 15% e del 20%. Un ulteriore aumento del 3,8% si applica ai filer con redditi lordi rettificati modificati più elevati (MAGI).

Se hai detenuto un investimento per meno di un anno prima di venderlo per un guadagno, questo è classificato come “plusvalenza a breve termine” e paghi lo stesso tasso del reddito ordinario.

Tassa per bambini

Scusa, genitori. Non c’è nessun reddito nascosto nei nomi dei tuoi figli., La cosiddetta” kiddie tax ” aderisce al reddito non guadagnato per i bambini di età inferiore ai 19 anni e gli studenti universitari fino all’età di 24 anni.

I giovani con conti che guadagnano più di dividends 1.100 in dividendi e interessi nel 2020 saranno responsabili delle tasse in base alle tariffe applicate ai trust e alle proprietà — parentesi rapidamente crescenti che vanno dal 10% (fino a $2.600) al 37% (più di $12.950).

Mettere tutto insieme: Calcolare la bolletta fiscale

Per calcolare quanto devi in tasse, inizia con la staffa più bassa. Moltiplicare il tasso per l’importo massimo di reddito per quella fascia., Ripetere il passaggio per la staffa successiva e continuare fino a raggiungere la staffa. Aggiungere le tasse da ogni staffa insieme per ottenere la fattura fiscale totale.

Ma, aspetta. Le aliquote fiscali effettive non tengono conto di alcuna detrazione, quindi se volevi avvicinarti a quale percentuale del tuo stipendio va allo zio Sam, prova a usare il tuo reddito lordo rettificato. Supponendo che il singolo filer con income 80.000 in reddito imponibile optato per la deduzione standard ($12.400), l’importo del suo AGI che è andato per l’IRS è stato del 14,9% — un grido lontano dal 22%.

Per una cifra finale, prendi il tuo reddito lordo prima delle rettifiche., Aggiungere di nuovo nel vostro ammissibile “sopra la linea” deduzioni — per esempio, la pensione e la salute contributi conto di risparmio; alcune spese legate alle imprese; alimenti pagati-e dividere la bolletta fiscale per quel numero. Il tasso complessivo per il nostro singolo filer con income 80.000 di reddito imponibile potrebbe essere più vicino al 12% o addirittura inferiore.

Hai domande. Ha senso? Confusione? Chi ha avuto questa idea? Abbiamo delle risposte. Piu ‘ o meno. Diamine, si’. I soliti sospetti: funzionari eletti consulenza con il personale e, duh, lobbisti.,

Parentesi fiscali statali e locali

Gli stati e le città che impongono imposte sul reddito in genere hanno le proprie parentesi, con tassi che tendono ad essere inferiori a quelli del governo federale.

Sette stati – Florida, Alaska, Wyoming, Washington, Texas, South Dakota e Nevada – non hanno alcuna imposta sul reddito statale.

Tennessee e New Hampshire imposta interessi e dividendi, ma non redditi da salari.

Non sorprende che New York City sia all’altezza della sua reputazione di tassare il reddito con tassi che vanno dal 3,078% al 3,876%; sorprendentemente, la Grande Mela non è la peggiore., La maggior parte delle città della Pennsylvania tassano il reddito, con Philadelphia in testa a 3.89%; Scranton controlla a 3.4%. Ohio ha più di 550 città e paesi che tassano il reddito personale.

Come le parentesi fiscali si sommano

Nel 2019, l’IRS ha raccolto più di trillion 3.5 trilioni di tasse federali pagate da individui e imprese; gli individui rappresentavano circa il 56% di quel totale.

L’agenzia ha elaborato oltre 253 milioni di resi individuali e aziendali; un enorme 73% dei resi è stato archiviato elettronicamente. Di circa 154 milioni di dichiarazioni dei redditi individuali, 89% sono stati e-archiviato.,

Gli individui e le imprese hanno richiesto quasi 121,9 milioni di rimborsi per un totale di oltre billion 452 miliardi. La stragrande maggioranza di questi totali — 119,8 milioni di rimborsi pari a più di billion 270 miliardi — è andato a individui.

Come ridurre il reddito imponibile& Cadere in una staffa fiscale inferiore

Due modi comuni per ridurre la bolletta fiscale sono utilizzando crediti e deduzioni. Il primo è una riduzione dollaro-per-dollaro nella quantità di tasse che dovete. Il secondo trim vostro reddito imponibile, eventualmente scivolare in una fascia di imposta inferiore.,

Crediti d’imposta sono disponibili in due tipi: non rimborsabile e rimborsabile.

I crediti non rimborsabili vengono detratti dalla tua responsabilità fiscale fino a quando la tua imposta dovuta è uguale a $0. Gli esempi includono il bambino e il credito di cura dipendente, il credito di adozione, il credito del risparmiatore, il credito d’imposta sugli interessi ipotecari e il credito alternativo per veicoli a motore.

I crediti rimborsabili vengono pagati per intero, indipendentemente dal reddito o dalla responsabilità fiscale. Gli esempi includono l’earned income tax credit (EITC), child tax credit e l’American Opportunity Tax Credit.

Quale di questi crediti d’imposta si applica alla tua situazione?,

• Credito d’imposta per bambini. Tagliare il disegno di legge fino a $2.000 per ogni bambino minore di qualificazione nella vostra famiglia. Punteggio di un credito di 5 500 per un non-figlio a carico (un genitore si sostiene, forse).
• Child and dependent care credits generally can return 20% to 35% of up to $3,000 of childcare and related costs for youngster under 13, un coniuge o un genitore che è inabile, o un altro dipendente in modo da poter lavorare. Per due o più persone a carico, è possibile richiedere fino a expenses 6.000 in spese relative alla cura.,
• Earned income tax credit restituisce fino a $6.728 per i contribuenti sposati deposito congiuntamente con tre o più figli di qualificazione.
• Il credito di adozione di $14.440 si applica all’adozione di un bambino con bisogni speciali; il credito massimo per altre adozioni equivale all’importo delle spese qualificate fino a $14.440. I phaseout si applicano all’aumentare del reddito.
• Il Lifetime Learning Credit incoraggia gli studi educativi in corso, ma è soggetto a limitazioni di reddito.,
• Il credito del risparmiatore, o il credito per i contributi di risparmio pensionistico, consente ai filer a basso reddito di recuperare fino alla metà dei loro contributi su un conto di risparmio pensionistico qualificato (si applicano limiti).
• Un credito energetico residenziale può restituire fino al 26% del costo di installazione di sistemi a energia solare, come scaldacqua solari e pannelli solari.

Detrazioni, d’altra parte, ridurre il reddito imponibile. Accumulare abbastanza di loro in numero di qualificazione o importo, e si può far scorrere una staffa fiscale o due.,

Detrazioni popolari includono:

• Interessi ipotecari, monitorati da e segnalato a voi dal vostro creditore, riduce il reddito imponibile per l’importo degli interessi da pagare (fino al primo $750.000 del mutuo per le case acquistate dopo dicembre. 15, 2017).
• Contributi a un 401 (k) — fino a $19.500, o $26.000 se hai 50 anni o più-viene fuori la parte superiore del vostro reddito lordo.
• Contributi IRA tradizionali sono deducibili, ma quanto si può calzino via dipende da fattori assortiti, tra cui se si dispone di un piano di pensionamento sul posto di lavoro e quanto si guadagna.,
• Student loan interessi detrazioni, student loan interessi pagamenti, fino a $2.500, possono essere detratti.
• Regali caritatevoli a organizzazioni non profit qualificate – dalle chiese all’Esercito della Salvezza alla United Way alla tua associazione di alunni del college-in contanti, titoli o proprietà, è deducibile.
• Spese mediche-qualificato, spese mediche non rimborsate che sono più del 7,5% del vostro AGI può essere detratto.,
• Tasse statali e locali, fino a $10.000 per i filer sposati — $5.000 per i singoli filer — per una combinazione di tasse di proprietà, imposte sul reddito statali e locali o imposte sulle vendite, possono essere detratti.
• Contributi conto di risparmio di salute, per filer con copertura sanitaria ad alta deducibili, sono deducibili-fino a $3.550 per la copertura individuale, e fino a $7.100 per la copertura familiare. Anche i prelievi sono esentasse, se vengono utilizzati per spese mediche qualificate.
• Le spese di lavoro autonomo per liberi professionisti, appaltatori e altri lavoratori autonomi sono, con restrizioni, deducibili.,
• Le spese di casa-ufficio, quando vengono utilizzate regolarmente ed esclusivamente per attività commerciali, possono essere deducibili. Questi includono affitto, utenze, riparazioni, manutenzione, tasse immobiliari e altre spese correlate. Si applicano limitazioni.
• Le spese dell’educatore, fino a $250, possono essere detratte dagli insegnanti o da altri educatori idonei.
• Le perdite di gioco possono essere rivendicate come detrazione, ma solo fino all’importo vinto.

Parentesi fiscali degli anni precedenti

Le tasse erano originariamente dovute il 15 aprile, ma come per molte cose, è cambiato nel 2020., La scadenza fiscale è stata estesa a luglio 15 al fine di consentire agli americani ottenere le loro finanze insieme senza l “onere di una data di scadenza proprio dietro l” angolo.

Ecco uno sguardo a ciò che le parentesi e le aliquote fiscali erano per il 2019:

*Qualifying widow (er)s può utilizzare le aliquote fiscali congiunte