La tua responsabilità fiscale è qualsiasi importo che devi a un’autorità fiscale, come l’Internal Revenue Service. Avere responsabilità significa che sei responsabile di qualcosa. Ci possono essere diversi componenti per la vostra responsabilità fiscale totale con un’agenzia, comprese le tasse non pagate da anni precedenti.
Tutto ciò che rimane non pagato dagli anni precedenti dovrebbe essere aggiunto a ciò che devi nell’anno in corso per accertare la tua responsabilità fiscale totale., È incluso nella tua responsabilità fiscale se hai stipulato un accordo di rata con l’IRS per pagare il debito fiscale dello scorso anno e non hai ancora effettuato il pagamento finale di tale accordo.
Che cos’è una passività fiscale?
Puoi trovare la tua responsabilità fiscale per l’anno alle righe 37 e 38 del modulo 1040 2020 rivisto. In modo appropriato, linea 37 dice, ” Importo dovuto.”La linea 38 è dedicata a qualsiasi penalità che potresti dover pagare per aver effettuato i pagamenti delle tasse stimati in ritardo.
Due righe sul modulo 1040 si riferiscono effettivamente alla tua responsabilità fiscale., Linea 37 ti dice l’imposta totale che devi per l’anno, poi linea 38 mostra qualsiasi pagamento delle imposte stimato si potrebbe dovere.
Tecnicamente, la linea 24 è la tua responsabilità totale per l’anno fiscale, ma l’IRS probabilmente ha già parte di quei soldi, sia attraverso la ritenuta fiscale dai tuoi stipendi o perché hai effettuato pagamenti trimestrali stimati. È la linea 37 che devi preoccuparti perché l’IRS vuole ancora quell’equilibrio.
I pagamenti che hai già effettuato all’IRS appaiono sulla riga 33., La differenza tra questo e la linea 24 apparirà sulla linea 34 come pagamento in eccesso-indicando che riceverai un rimborso-o sulla linea 37 come saldo che devi ancora.
Come funziona una responsabilità fiscale?
Il tuo datore di lavoro probabilmente ha detratto una percentuale dalla tua paga tutto l’anno per le tasse in base alle informazioni che hai inviato alla società sul tuo modulo W-4. Hanno inviato questi soldi – la tua ritenuta alla fonte-all’IRS per tuo conto. Questo appare sulla linea 25a della tua dichiarazione dei redditi 2020.,
Potresti aver effettuato pagamenti fiscali stimati durante l’anno se sei un lavoratore autonomo o perché hai goduto di qualche fonte di reddito imprevisto da cui le tasse non sono state trattenute. Questi pagamenti vengono effettuati utilizzando il modulo 1040-ES, Imposta stimata per gli individui. L’importo pagato deve essere inserito sulla riga 26 della dichiarazione dei redditi 1040.
Tutti questi pagamenti vengono sottratti dal numero che appare sulla riga 24 per arrivare al tuo debito fiscale.,
Puoi aspettarti un rimborso dall’IRS se la differenza tra le imposte pagate e la tua passività fiscale totale si traduce in un saldo negativo.
Riceverai un rimborso di $2,500 se la tua responsabilità fiscale era di $5,000 ma i tuoi pagamenti totali, inclusi i crediti d’imposta rimborsabili per cui ti sei qualificato, hanno aggiunto fino a $7,500. Ma avresti comunque dovuto all’IRS $1,000 se la tua responsabilità fosse di 5 5,000 e hai fatto solo payments 4,000 in pagamenti totali, inclusi i crediti rimborsabili.,
Fattori che influenzano la tua responsabilità fiscale
L’imposta sul reddito è la componente più grande della responsabilità fiscale per la maggior parte delle persone, ed è determinata in parte da parentesi fiscali—la percentuale di ogni porzione del tuo reddito che devi pagare in tasse. Queste percentuali variano a seconda sia stato di deposito e quanto si guadagna.
Saresti nella fascia d’imposta del 10% e la tua responsabilità fiscale sul reddito sarebbe di $950 se sei single e hai guadagnato solo $9.500 nel 2020., Ma si sarebbe spinto in una staffa di imposta del 24% sulla parte del vostro reddito che supera $85.525 se hai guadagnato $95.000.
I parametri di reddito per ogni fascia di imposta sono indicizzati per tenere il passo con l’inflazione. Sono regolati annualmente, generalmente aumentando un po’.
La tua responsabilità fiscale non si basa sul denaro totale che guadagni in un dato anno. Si basa sui tuoi guadagni meno la deduzione standard per il tuo stato di deposito, o le tue deduzioni dettagliate se decidi di dettagliare invece., Si basa anche su altre detrazioni o crediti d’imposta per cui potresti essere idoneo.
L’Internal Revenue Code (IRC) consente di whittle via al vostro reddito imponibile in modo che la responsabilità fiscale non si basa sul vostro intero reddito, ma piuttosto il vostro reddito imponibile.
La deduzione standard è aumentata per i singoli filer da $6.350 nel 2017 a $12.400 nel 2020. Anch’esso è indicizzato per l’inflazione., Utilizzando l’ipotetico earnings 9.500 singolo contribuente guadagni per il 2020, sottraendo la deduzione standard di $12.200 lascerebbe un saldo negativo – e zero responsabilità fiscale.
Si potrebbe anche apportare alcune modifiche al reddito totale sul programma 1, Reddito aggiuntivo e le rettifiche al reddito. Questi sono extra per la deduzione standard o deduzioni dettagliate si può anche rivendicare. Essi includono cose come le spese educatore, la detrazione di interesse prestito studente, e una parte di qualsiasi tassa di lavoro autonomo che avrebbe dovuto pagare se si lavora per te.,
I crediti d’imposta riducono anche il tuo debito fiscale, ma in un modo un po ‘ diverso. Mentre deduzioni sottrarre dal vostro reddito in modo da essere tassati su meno, crediti sottrarre direttamente da ciò che si deve l’IRS. La tua responsabilità scenderebbe da 5 5.000 a 4 4.000 se hai diritto a richiedere un credito d’imposta di $1.000, proprio come se avessi scritto all’IRS un assegno per tale importo.
Non si limiterà a sottrarre dalla tua responsabilità fiscale se puoi richiedere un credito d’imposta rimborsabile., L’IRS ti invierà un rimborso per qualsiasi saldo che è rimasto dopo che il credito riduce la tua responsabilità fiscale a zero. Riceverai la differenza di 5 500 se hai solo una responsabilità fiscale di 5 500 e hai diritto a richiedere un credito rimborsabile di $1,000.
Tipi di passività fiscali
La responsabilità fiscale non è solo limitata all’imposta sul reddito che potresti dover. Tecnicamente, il termine copre tutte le forme di imposte, come le plusvalenze e l’imposta sul lavoro autonomo, nonché gli interessi e le sanzioni., Le passività fiscali possono anche includere quanto segue:
- Gli interessi vengono aggiunti alla tua responsabilità fiscale totale se hai stipulato un accordo di rata con l’IRS per pagare le tasse di un anno precedente.
- Una distribuzione anticipata da un conto pensionistico che è stato soggetto alla sanzione del 10% sarebbe incluso nella vostra responsabilità fiscale totale pure.
- Imposta sulle plusvalenze può aggiungere alla vostra responsabilità fiscale se si vende un bene per più di vostra base in esso. La vostra base è l’importo del vostro investimento nella proprietà o il bene., I guadagni a lungo termine sono tassati a tassi speciali di plusvalenze: 0%, 15% o 20% a partire dal 2020, a seconda del reddito. Si tratta di un guadagno a breve termine se si possedeva il bene per meno di un anno, e questo sarebbe stato aggiunto alla vostra responsabilità fiscale come reddito ordinario e tassato in base alla staffa fiscale.
Devo pagare un debito fiscale?
La linea di fondo è che si deve pagare il saldo sulla linea 37 della dichiarazione dei redditi il più rapidamente possibile per evitare di pagare interessi e sanzioni sull’importo fino a quando non è pagato.,
L’IRS offre opzioni di pagamento online tramite pagamento diretto o il sistema elettronico di pagamento fiscale federale (EFTPS). È inoltre possibile pagare con carta di debito o di credito, prelievo di fondi elettronici, bonifico bancario, assegno o vaglia postale, o anche in contanti presso alcuni partner al dettaglio.
E l’IRS offre accordi rateali in modo da poter pagare nel tempo se semplicemente non si hanno i fondi per sbarazzarsi della vostra responsabilità subito. Gli interessi matureranno e c’è una tassa modesta, ma è molto meglio pagare nel tempo che ignorare il tuo debito e sperare che vada via.,
Key Takeaways
- Una responsabilità fiscale è ciò che devi all’IRS o ad altre autorità fiscali quando finisci di preparare la tua dichiarazione dei redditi.
- La tua responsabilità fiscale non si basa sui tuoi guadagni complessivi, ma sul tuo reddito imponibile dopo aver preso detrazioni e crediti d’imposta.
- La passività fiscale dell’anno in corso appare sulla riga 37 del modulo 2020 1040.
- La tua responsabilità totale includerebbe tutti i saldi ancora dovuti dagli anni precedenti.,
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