Per la maggior parte delle persone che partecipano a un piano 401(k) attraverso il loro datore di lavoro, $19.500 è il contributo massimo (ante imposte e Roth) si può fare per il vostro 401(k) nel 2021 (quelli di età 50 e più anziani ottenere un ulteriore catch 6.500 Questo contributo “standard” è considerato un differimento elettivo del dipendente. Ma cosa succede se il vostro 401(k) piano potrebbe consentire di contribuire più di questo importo? E quanto altro?

Potenzialmente fino a $38.500 in più nel 2021.,

Al netto delle imposte i contributi tradizionali 401(k) sono meno comunemente offerti dai datori di lavoro, ma per i risparmiatori pesanti o i percettori di reddito elevato che hanno questa opzione, i contributi tradizionali al netto delle imposte sono un ottimo modo per cercare di massimizzare i contributi pensionistici complessivi.

“Super-size Me”: 401(k) 2020 Limiti di contribuzione

i piani 401(k) sono un tipo di piano a contribuzione definita in cui, come dipendente, apporti i tuoi contributi alla tua pensione. Nel 2021, il limite di contribuzione annuale totale ai piani a contribuzione definita è di $58.000 (o 6 64.500, se l’età 50 e più anziani).,

Questo limite di $58.000 consiste nel tuo contributo di $19.500 (combinazione di prima delle imposte e Roth), così come qualsiasi contributo corrispondente che il tuo datore di lavoro apporta, partecipazione agli utili del datore di lavoro e contributi tradizionali 401(k) al netto delle imposte.

Qualsiasi corrispondenza del datore di lavoro ridurrebbe potenzialmente l’importo dei contributi al netto delle imposte che potresti trasformare in un tradizionale 401(k). Ma se il tuo datore di lavoro non fornisce alcun contributo corrispondente né partecipazione agli utili, potresti contribuire fino a un extra di $38.500 su base al netto delle imposte al tuo 401(k).,

Tax alert – Anche se il vostro datore di lavoro offre al netto delle imposte tradizionali 401(k) contributi, potrebbe non essere in grado di massimizzare completamente il contributo a causa di limiti di piano e test di non discriminazione per i dipendenti altamente compensati.

Come funzionano i contributi al netto delle imposte?

Ora che abbiamo coperto diversi tipi di contributi che potrebbero essere fatti al tuo 401(k), come funzionano tutti?,

Il contributo salariale di $19.500 può generalmente essere effettuato sia al lordo delle imposte (tradizionale), sia al netto delle imposte (Roth):

  • Quando si effettuano contributi al lordo delle imposte, l’importo contribuito al piano pensionistico riduce il reddito imponibile per quell’anno, in modo da ottenere una pausa fiscale nell’anno che contribuisce. Quando ritiri in futuro, pagherai le imposte sul reddito ordinarie sull’intero importo del prelievo, base e guadagni inclusi.,
  • Con i contributi Roth post-imposte, l’importo contribuito non riduce il reddito imponibile per quell’anno, come si paga l’imposta sul denaro prima che venga contribuito. Fino a quando si soddisfano i requisiti generali, i prelievi saranno esenti da imposte, guadagni inclusi.

Contributi al netto delle imposte in un tradizionale 401 (k) non sono deducibili dalle tasse e crescere fiscale differita, il che significa che i guadagni saranno tassati come reddito ordinario al momento del ritiro. Questo è diverso generale Roth 401(k) contributi, dove guadagni e prelievi sono esentasse.,

Ci si potrebbe chiedere cosa succede al netto delle imposte tradizionali 401(k) contributi dopo il pensionamento o lasciare la vostra azienda. IRS Avviso 2014-54 afferma che i guadagni da questi contributi, mentre sono in 401 (k) sarebbe rotolato in un tradizionale IRA, dove si pagherà le tasse al momento del ritiro.

Tuttavia, i contributi tradizionali al netto delle imposte originali nel vostro 401(k) sono in grado di essere rotolato in un Roth IRA senza pagare le tasse (dal momento che hai già pagato le tasse sui dollari contribuito), dove la crescita futura e prelievi sono esentasse.,

Benefit To After-Tax Contributions

Per coloro che hanno l’opzione e sono in grado di fare questi contributi, consente risparmi extra da effettuare in un conto che cresce fiscale differita piuttosto che essere salvati su un conto imponibile, dove si dovrà tasse annuali sui dividendi. I contributi tradizionali al netto delle imposte ti consentono di contribuire indirettamente a conti in stile Roth quando potresti non essere stato in grado di farlo altrimenti.,

Ad esempio, il vostro reddito può essere troppo alto per rendere i contributi diretti Roth IRA o si può scegliere di non fare Roth 401(k) contributi con il differimento elettivo perché si preferisce fare contributi al lordo delle imposte per ridurre il reddito imponibile.

Se questo è il caso, l’unico altro modo in cui saresti in grado di ottenere denaro in un Roth IRA per una crescita esentasse è eseguire una conversione Roth, che potrebbe richiedere di pagare l’imposta sul reddito al momento della conversione.,

Il rollover Roth in-Plan

Ecco una strategia per come è possibile amplificare ulteriormente i benefici dei contributi tradizionali 401(k) al netto delle imposte.

Se il tuo datore di lavoro ti consente di effettuare rollover Roth in-Plan (non tutti i piani offrono la funzione) – dove puoi convertire efficacemente il tuo tradizionale 401(k) in un Roth 401(k) – puoi iniziare la crescita esentasse sui tuoi contributi al netto delle imposte anche prima.

Eventuali guadagni sui contributi tradizionali al netto delle imposte sarebbero considerati imponibili al momento del rollover Roth in-Plan., Quanto prima questo processo è completato dopo il contributo è fatto, sarebbe ridurre al minimo i guadagni imponibili.

In altre parole, non devi aspettare fino al pensionamento per ottenere i tuoi contributi al netto delle imposte in un Roth 401(k).

Misure da adottare per la pianificazione della pensione

Per verificare se il piano 401(k) offre contributi tradizionali al netto delle imposte, si consiglia di contattare l’amministratore del piano.,

Si noti che Betterment for Business 401(k) piani attualmente non offrono la possibilità per voi di effettuare contributi al netto delle imposte al vostro tradizionale 401(k), né la possibilità di convertire i fondi tradizionali in fondi Roth mentre il piano è attivo. A seconda di ogni singolo piano, queste opzioni potrebbero aumentare la complessità dei test di non discriminazione e portare a rimborsi imprevisti. Nel corso del tempo, continueremo a valutare il valore di queste funzionalità aggiuntive per i nostri clienti che detengono Betterment 401(k) piani attraverso il loro datore di lavoro.,

Per coloro che hanno questa opzione, si vuole prendere in considerazione tutti i conti pensionistici che avete a vostra disposizione, i benefici fiscali ogni offerta, e il vostro piano di risparmio complessivo e le esigenze di flusso di cassa. Se interessati, si può parlare con un pianificatore finanziario per aiutarvi a prendere la decisione migliore per il vostro piano di pensionamento.

Betterment non è un consulente fiscale, né le informazioni qui contenute devono essere considerate consulenza fiscale. Si prega di consultare un professionista fiscale qualificato.

Questo articolo è fornito esclusivamente per scopi didattici., Non affronta i dettagli della tua situazione personale e non è inteso come una raccomandazione individualizzata che intraprendi alcuna azione particolare, incluso il ribaltamento di un account esistente. Al momento di decidere se rotolare su un conto di pensionamento, si dovrebbe considerare attentamente la vostra situazione personale e le preferenze. I fattori specifici che possono essere rilevanti per l’utente includono: opzioni di investimento disponibili, commissioni e spese, servizi, sanzioni di ritiro, protezioni da creditori e giudizi legali, distribuzioni minime richieste e trattamento delle scorte del datore di lavoro., Prima di decidere di rotolare, si dovrebbe ricercare i dettagli del tuo conto corrente di pensionamento, consultare fiscale e altri consulenti con tutte le domande circa la vostra situazione personale, e rivedere il nostro modulo CRS sintesi rapporto e altre informazioni integrative.,

Se attualmente partecipi a un piano 401(k) amministrato o consigliato da Betterment (o dalla sua affiliata), ti preghiamo di comprendere che questo articolo fa parte di un’offerta educativa generale e che né Betterment né alcuna delle sue affiliate agiscono come fiduciarie, o forniscono consigli o raccomandazioni di investimento, in relazione alla tua decisione di trasferire le attività nel tuo conto 401(k) o in qualsiasi altro conto pensionistico.