L’assicurazione sulla vita è tassabile?

Uno dei vantaggi principali dell’assicurazione sulla vita è che il pagamento viene effettuato ai tuoi beneficiari esentasse., Dal momento che i benefici di morte di assicurazione sulla vita possono essere in milioni di dollari, è un vantaggio significativo per l’acquisto (e la ricezione) di assicurazione sulla vita.

Ma ci sono altri aspetti dell’assicurazione sulla vita che non supereranno l’uomo delle tasse. Ecco uno sguardo a quando prepararsi per un disegno di legge fiscale.

Si preleva denaro da Cash Value

Se si dispone di una polizza di assicurazione sulla vita di valore in denaro, è generalmente possibile accedere al denaro attraverso un prelievo, un prestito o cedendo la politica e terminarla.,

Uno dei motivi per acquistare cash value life insurance è quello di avere accesso al denaro che si accumula all’interno della politica. Quando si paga i premi, i pagamenti in genere vanno a tre posti: valore in contanti, il costo per assicurare voi, e le tasse e le spese di politica. Il denaro all’interno del conto cash value cresce esentasse, in base agli interessi o ai guadagni di investimento che guadagna (a seconda della politica). Ma una volta che si ritira il denaro, si potrebbe affrontare un disegno di legge fiscale.

Il denaro prelevato è generalmente costituito da due parti:

• Denaro proveniente da pagamenti premium effettuati., Questa componente di un prelievo non è tassabile. Nel settore delle assicurazioni sulla vita questa parte è chiamata “base politica”.”
• Denaro che proveniva da interessi o guadagni di investimento. Questa parte è soggetta alle imposte sul reddito. La tua compagnia di assicurazione sulla vita sarà in grado di dirti quale importo in un prelievo è “sopra base” e imponibile.

Se la tua polizza di assicurazione sulla vita è un “contratto di dotazione modificato” o MEC, si applicano diverse regole fiscali ed è meglio consultare un professionista finanziario per comprendere le implicazioni fiscali.,

Si rinuncia alla politica

Ci possono essere momenti in cui un proprietario di politica non vuole più o ha bisogno della polizza di assicurazione sulla vita. Si può prendere il valore di resa della politica, e l’assicuratore terminerà la copertura. L’importo che ricevi è il tuo valore in denaro meno qualsiasi addebito di resa. Si può generalmente aspettare di ottenere una carica di resa con i primi 10 o 20 anni di possedere la politica, e nel corso del tempo le fasi di carica potenziale resa fuori.

Non sarai tassato sull’intero valore di resa, però., Sarai tassato sull’importo che hai ricevuto meno la base politica. Questa base imponibile riflette i guadagni di investimento che hai preso fuori.

Hai preso un prestito di politica e le estremità di assicurazione sulla vita

Se si dispone di una politica con valore in contanti e prendere un prestito contro di esso, il prestito non è imponibile –fino a quando la politica è in vigore. Ma se la politica termina prima di aver pagato il prestito indietro, si potrebbe ottenere una fattura fiscale. Ad esempio, se si rinuncia alla politica o decade, la copertura termina.

La base imponibile si basa sull’importo del prestito che supera la base della polizza., Ricordate, base politica è la parte che hai pagato come premi. Gli importi “sopra la base” si basano su interessi o guadagni di investimento sul valore in contanti.

Un modo per accedere a tutto il valore in denaro ed evitare le tasse è quello di ritirare l’importo che è la vostra base politica — questo non è tassabile. Quindi accedere al resto del valore in contanti con un prestito – anche non imponibile.,

Vendi la polizza di assicurazione sulla vita

C’è un mercato per le polizze di assicurazione sulla vita esistenti, in particolare le polizze di assicurazione sulla vita di valore in contanti che assicurano le persone che sono malati terminali o hanno aspettative di vita brevi. Le transazioni che coinvolgono i proprietari di politiche malati terminali sono chiamati ” insediamenti viatical.”Questi coinvolgono un investitore, come una società specializzata nell’acquisto di polizze, pagandoti i soldi per la polizza, diventando il proprietario della polizza e poi facendo il reclamo di assicurazione sulla vita quando si passa via.,

Insediamenti Viatical sono in genere utilizzati come un modo per i pazienti per ottenere i soldi per le spese mediche, soprattutto quando la vendita di una polizza di assicurazione sulla vita significherà ottenere più soldi che semplicemente arrendersi per il valore in denaro.

Fortunatamente, l’IRS non tratta alcuna parte di ciò che si riceve per un insediamento viatical come imponibile. Ai sensi del codice IRS 101(g) (2), un importo pagato da un fornitore di liquidazione viatical è trattato come un pagamento del beneficio di morte — e le vincite prestazioni di morte non sono imponibili.,

Un regolamento vita è una transazione simile, ma coinvolge un proprietario politica che non è malato terminale. In questi casi l’IRS non vede i proventi come un pagamento del beneficio di morte. Una parte di ciò che si riceve può essere imponibile.

Sei beneficiario di assicurazione sulla vita che riceve interessi su una prestazione di morte

La maggior parte dei versamenti di assicurazione sulla vita sono effettuati in una somma forfettaria subito dopo la morte della persona assicurata. Ma alcuni beneficiari scelgono di ritardare la vincita, o scegliere di prendere la vincita a rate nel corso del tempo., Quando questi pagamenti ritardati includono interessi da parte dell’assicuratore vita, l’interesse può essere imponibile.

La vincita di assicurazione sulla vita va in una tenuta imponibile

La maggior parte dei versamenti di assicurazione sulla vita sono fatti esentasse direttamente ai beneficiari. Ma se un beneficiario non è stato nominato, o è già deceduto, dove va il beneficio di morte di assicurazione sulla vita andare? Va nella tenuta della persona assicurata e può essere imponibile insieme al resto della tenuta.

Questo potrebbe creare un disegno di legge fiscale significativo, considerando sia le tasse federali e statali immobiliari. Mentre federal estates tasse non tassare il primo $11.,58 milioni per individuo, le tasse immobiliari statali possono avere livelli di esenzione significativamente più bassi.

Un altro possibile scenario infelice è che una tenuta è al di sotto del livello di esenzione, ma una grande vincita di assicurazione sulla vita nella tenuta spinge al di sopra della soglia di esenzione in territorio imponibile.

Tutto ciò dovrebbe essere evitabile nominando i beneficiari di assicurazione sulla vita primari e contingenti e mantenendo aggiornate tali selezioni.

Sommario: Quando è tassabile l’assicurazione sulla vita?,

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