cuando lee sobre la planificación de la jubilación en línea calificado vs. no calificado aparecen con bastante frecuencia. Estos términos son tan comunes que puede sentirse avergonzado de preguntar qué significan. A diferencia de otras jerga de jubilación, calificado vs.no calificado son esenciales para la planificación de la jubilación, así que vamos a profundizar y obtener una comprensión clara.

lo básico

¿alguna vez se ha preguntado por qué el IRS está tan involucrado en la planificación de su jubilación?, Es porque es probable que tenga cuentas de jubilación que vienen con algunos beneficios fiscales muy atractivos. Si depositara sus fondos de jubilación en una cuenta de inversión regular, pagaría impuestos sobre las contribuciones e impuestos anuales sobre todas las ganancias de la inversión. Digamos, por ejemplo, que vendiste 100 acciones e hiciste $1,000, pagarías impuestos sobre esos 1 1,000 cuando hiciste tus impuestos para ese año. Mismo con cualquier dividendo que reciba o cualquier otra ganancia de capital.»

cuentas de Jubilación son diferentes., Dependiendo del tipo de cuenta de jubilación que tenga, no pagará ningún impuesto sobre sus ganancias hasta que retire el dinero potencialmente en décadas. Eso es mucho dinero extra, todo gracias al IRS.

pero la historia ha demostrado que si hay un vacío legal, la gente lo encontrará y lo aprovechará. Debido a eso, el IRS pone reglas sobre estos planes de jubilación con ventajas fiscales para cerrar las lagunas.

Planes Calificados

Si usted tiene un plan 401(k) tiene un plan calificado., Los planes calificados caen bajo un conjunto de leyes que provienen de la Ley de seguridad de ingresos de jubilación de Empleados, más conocida como ERISA en la industria. A los empleadores les gustan los planes calificados porque obtienen una exención de impuestos por cualquier contribución que hagan para sus empleados. Su compañía puede contribuir un cierto porcentaje de sus ingresos a su 401(k) como parte de su paquete de beneficios. Una de las razones por las que hacen esas contribuciones es por la desgravación fiscal que reciben.

Como un empleado, usted recibe los beneficios que vimos anteriormente., Cuando usted hace una contribución a una cuenta 401(k) O IRA que no sea Roth, su empleador hace esos depósitos en su nombre sin cobrar impuestos. Esto se llama una contribución antes de impuestos. Tampoco paga impuestos sobre las ganancias de inversión de la cuenta hasta que realice los retiros más adelante en la vida.

Pero con las ventajas vienen las reglas. Para el empleador, los planes calificados deben ofrecerse a cada empleado siempre y cuando cumplan con requisitos muy mínimos: 1 año de empleo a tiempo completo, por ejemplo. Tampoco puede haber una diferencia en los niveles de compensación., Por ejemplo, si la compañía iguala el 1 por ciento del salario de un empleado, no pueden igualar a los ejecutivos de nivel superior a una tasa más alta. Todos son iguales.

Los empleados caen bajo las reglas que probablemente conoces. Solo puede depositar una cantidad determinada en estas cuentas cada año annually 18,500 por 401(k)anualmente a partir de 2018, por ejemplo. Otras cuentas de jubilación tienen diferentes máximos y ofrecen beneficios adicionales para las personas más cercanas a la jubilación.

a continuación, no puede tomar retiros hasta que tenga al menos 59 ½ sin incurrir en un fuerte cargo de penalización del 10 por ciento., Algunos planes también requieren que comience a tomar retiros para el momento en que llegue a 70½, y hay ciertos tipos de inversiones que no se le permite mantener en planes calificados. Por supuesto, hay más reglas y muchos otros tipos de planes calificados que solo el 401 (k), pero se entiende la idea.

planes no calificados

los planes no calificados siguen siendo parte de su paquete de jubilación, pero no vienen con todas las mismas reglas que los planes calificados., La buena noticia es que estos planes a menudo todavía permiten a los empleados diferir los impuestos hasta la jubilación, pero no son deducibles para el empleador y el empleado tiene que pagar impuestos sobre las contribuciones de inmediato. Los planes no calificados a menudo son beneficios adicionales que se ofrecen a los empleados de nivel superior solo por lo que no hay una regla de que todos deben tener la opción de contribuir.

los planes no calificados no tienen un monto máximo de contribución. Los empleados y los empleadores pueden contribuir tanto como les gustaría., De hecho, una de las razones para los planes no calificados es porque los empleados altamente remunerados podrían tener límites máximos de contribución más bajos en su plan de jubilación de la compañía debido a las reglas del IRS que rodean a los «empleados altamente remunerados.»Los planes no calificados permiten a los empleados mejor pagados ahorrar lo suficiente para jubilarse y vivir un estilo de vida similar al que disfrutan actualmente.,