os Estados Unidos opera sob um código de imposto progressivo, o que significa — todas as coisas sendo iguais — quanto mais você ganha, mais impostos de renda você deve. (Exceções se aplicam; visitaremos isso mais tarde.) Rendimento do trabalho — rendimento que recebe do(s) Seu (s) Trabalho (s) – é medido contra sete escalões de imposto que variam de 10% a 37%.
A classe em que você aterrissou depende de uma variedade de fatores que vão desde o seu rendimento total, o seu rendimento ajustado total, arquivando conjuntamente ou como um indivíduo, dependentes, deduções, CRÉDITOS, etc.,
espremer para um intervalo de impostos mais baixo geralmente requer uma quantidade razoável de planejamento, e é por isso que é hora de começar a pensar em fazer seus impostos mais cedo.por exemplo, se está a contribuir para o plano 401(k) da sua empresa, Parabéns! Já estás a fazer o código fiscal funcionar para ti. Se você tem propriedade de aluguel e você está depreciando a habitação contra o seu rendimento de aluguel (mesmo como o valor da propriedade aumenta), huzzah! É outra vitória perfeitamente legítima do código fiscal. A contribuir regularmente para uma instituição de caridade registada ou sem fins lucrativos? Continua assim!, Não só o seu dinheiro está a ajudar a sua comunidade, se o identificar, essas doações são dedutíveis.
próximas taxas de imposto taxas de imposto para 2020-2021
Nota: Isto pode ficar um pouco confuso. O prazo de depósito para o ano fiscal de 2020 é 15 de abril de 2021. (Ou 15 de outubro de 2021 se você solicitar uma arquivação automática-mas não pagamento-extensão.) O que significa que você conta para a sua factura fiscal 2020 em 2021., Adicione o fato de que o IRS liberou as regras básicas para 2021 impostos (para o depósito de 2022) em outubro de 2020, e sua cabeça está nadando em uma piscina tão perplexo que um estado de confusão pode ser desculpado.mas espera. Na primavera, Washington irá ponderar outro atraso na apresentação em resposta a uma emergência nacional nova ou em curso? Nunca se sabe.
O que sabemos é que as taxas e Suportes para o ano fiscal de 2020 são definidos.,
Aqui está um olhar para o que os suportes e as taxas de imposto são para 2020 (apresentação de 2021):
*de Qualificação viúva(er)s podem usar o conjunto de taxas de imposto
Aqui está um olhar para o que os suportes e as taxas de imposto são para 2021 (depósito 2022):
*de Qualificação viúva(er)s podem usar o conjunto de taxas de imposto
” Saltar para: 2019 escalões
escalões & os Cortes de Impostos e Empregos Ato de 2017
Os Cortes de Impostos e Empregos Ato de 2017 guias atual política fiscal. Entre as suas realizações notáveis:
- número de parênteses manteve-se estável em sete.,quatro das cinco taxas marginais mais baixas desceram entre um e quatro pontos; a taxa superior afundou 2.6 pontos, passando para 37%.larguras de suporte modificadas.eliminou a isenção pessoal, mas quase duplicou a dedução padrão.
- Indexado de colchetes e outras disposições para Encadeadas Índice de Preços ao Consumidor (C-CPI) para medir a inflação (incluindo a dedução padrão, que para 2020 situa-se em $12,400 para o único filers, $18,650 para os chefes de família, e de us $24,800 para conjunta filers e alguns cônjuges sobrevivos).retém a dedução das contribuições para a caridade.,
- limita a dedução de juros hipotecários para os primeiros 750 mil dólares em valor de capital.dedução para o rendimento do estado e local, vendas e impostos sobre a propriedade limitados a um conjunto de 10 mil dólares.
Enquanto os contribuintes ainda podem usar, detalhando-se o respectivo total de deduções de trabalho para a sua vantagem (o que tende a fazer para a maior assalariados), aumentando a dedução padrão foi projetado para simplificar os cálculos para a grande maioria dos filers — e funcionou., Para o ano fiscal de 2018, 90% das famílias optaram pela dedução padrão, acima de 70% nos últimos anos anteriores (Urban-Brookings Tax Policy Center).
como determinar a sua classe tributária
como mencionado acima, determinando a sua classe tributária depende de duas coisas: o estado de depósito e o rendimento tributável. Aqui estão alguns detalhes úteis:
as IRS reconhecem cinco estados de arquivamento diferentes:
- unique Filing-Unmarried, legally separated and divorched individuals all qualify all single.,um casal concorda em combinar rendimentos e deduzir as despesas permitidas.casamento arquivado separadamente – um casal casado filma declarações fiscais separadas para manter um rendimento individual mais baixo. Isto é benéfico em certas situações, como o reembolso de empréstimos a estudantes ao abrigo de um plano de reembolso orientado para o rendimento.chefe de família-pessoas solteiras que pagaram mais de metade do custo da manutenção de um lar durante o ano e que têm uma pessoa qualificada que vive em casa durante mais de metade do ano.,viúvo(a) elegível(a) – uma viúva (a) pode apresentar-se em conjunto no ano da morte do cônjuge. Uma viúva qualificada (er) tem um filho a cargo e pode utilizar as taxas do imposto conjunto e o montante de dedução mais elevado para os dois anos seguintes à morte do cônjuge.
como calcular o rendimento tributável
chegar ao seu rendimento tributável requer um pouco de aritmética.
comece com o seu rendimento bruto, que é todo o dinheiro que você ganhou durante o ano fiscal: renda de empregos, de possuir uma empresa, aposentadoria (pensão, 401(k) levantamentos, Segurança Social), rendas, e/ou rendimentos de investimento.,seguinte: determinação do seu rendimento bruto ajustado (IAG). Trata-se de ajustamentos efectuados antes da aplicação de eventuais deduções. Estes podem incluir juros de empréstimo estudantil, despesas de mudança, pensão de alimentos que pagou, propinas e taxas, bem como contribuições para um IRA tradicional, entre outros. Subtraia estas despesas do seu rendimento bruto para chegar à sua AGI.por último, aplicar deduções.mais uma vez, você pode classificar suas deduções listando as despesas elegíveis, ou você pode ter a dedução padrão., Todos se qualifica para a dedução padrão, mas se você acha que seu permitidas deduções exceder a dedução padrão — você está pagando muito em casa de juros de hipotecas; de sua propriedade ou os impostos estaduais são de alta; despesas médicas tomar uma grande fatia do seu orçamento — seria fazer sentido para tomar o tempo para relacionar suas deduções e ver se ele supera o permitido dedução padrão.,
A dedução padrão para o ano de 2020 ano fiscal, devido o dia 15 de abril, 2021:
- um limador: $12,400
- o arquivamento Casado em conjunto: $24,800
- o arquivamento Casado separadamente: $12,400
- Chefes de família: $18,650
Depois de tudo o que é calculado e subtraído de sua AGI, você já chegou no seu rendimento tributável. Mas calcular quanto você vai pagar em impostos não é tão simples (ou tão punitivo) como pegar esse número e multiplicá-lo por sua taxa de imposto.,
How Tax Brackets Work
As mentioned earlier, the United States follows a progressive income tax system. Nesse regime, nem todos os rendimentos são tratados em pé de igualdade.
Que, desde que não tenhamos apetite para um plano de impostos planos, faz um certo sentido — como vamos tentar demonstrar.
Quando alguém fala sobre estar na faixa de 24%, Então, isso não significa que todo o seu rendimento tributável perdura a mesma Mordida de 24%, mas em vez disso, apenas o seu rendimento tributável acima de uma determinada quantia (dependendo do status de arquivo).,esta é a beleza indutora da dor de cabeça do sistema americano de taxas marginais.
taxas marginais de imposto
taxas marginais de imposto referem-se à taxa que você paga a cada nível (intervalo) de renda. Os aumentos dos seus rendimentos são tributados a taxas diferentes, e a taxa aumenta à medida que você atinge cada um dos sete níveis “marginais” do sistema atual. Isto significa que você pode ter várias taxas de imposto que determinam quanto você deve ao IRS.,
neste sistema, todo mundo que ganhou renda paga pelo menos um pouco — todo mundo tem “pele no jogo” — mas os ganhadores mais elevados pagam taxas mais elevadas em seu rendimento tributável top-end.
taxas de imposto efetivas
a porcentagem efetiva do seu rendimento tributável que você deve ao IRS é chamada de taxa de imposto efetiva. Para calcular a sua taxa de imposto efetiva, tome o montante total do imposto pago e divida esse número pelo seu rendimento tributável. Sua taxa de imposto efetivo será muito menor do que a taxa de seu escalão de imposto, que reclama contra apenas os seus ganhos top-end.,
Mínimo Alternativo Impostos (AMT)
Promulgada pelo Congresso em 1969 e paralela à regular do imposto de renda, o imposto mínimo alternativo (AMT) foi originado para evitar certos de alta renda filers de usar fiscais elaborados abrigos para esquivar-se do Tio Sam.no âmbito da AMT, as deduções e preferências fiscais combinadas permitidas pelo imposto sobre o rendimento regular são anuladas e adicionadas aos rendimentos do contribuinte, resultando num rendimento tributável mínimo alternativo (AMTI)., Aplica-se um montante de isenção (baseado no estatuto de depósito) e o resultado é multiplicado pela classe AMT aplicável para produzir um montante de imposto.
AMT entre parêntesis são 26% e 28%. Desde 2015, os montantes de isenção da AMT — o valor subtraído à AMTI — foram ajustados em função da inflação.em resumo, os contribuintes da AMT calculam os seus rendimentos duas vezes — regras regulares, regras AMT-e pagam o montante mais elevado devido.
Antes de chegar ao Advil, duas coisas: os filers genuinamente ricos têm contabilistas fiscais para descobrir isso. O resto de nós pode confiar em software fiscal a preços razoáveis.,x Isenções
Fonte: Serviço de Receita interna
Imposto sobre Ganhos de Capital
Lembre-se de todos os negócios, que alguns anos atrás quando o bilionário investidor Warren Buffett, lamentou que a sua taxa efectiva de imposto foi menor do que a de seu secretário?, Isso é simplesmente porque sua secretária, que não estava se esfalfando, estava ganhando renda regular; ela recebeu um salário. A renda de Buffett veio do investimento: colocar dinheiro em risco para ajudar as empresas a crescer, e, assim, fazer seu dinheiro crescer junto com elas.
porque o Congresso tradicionalmente reconheceu o valor do capital em risco para a saúde da economia dos EUA, as mais-valias de longo prazo-ganhos de títulos vendidos após terem sido detidos por pelo menos um ano — são tributados a taxas inferiores ao rendimento normal comparável., Os escalões de tributação das mais-valias a longo prazo (investimentos detidos há mais de um ano) são de 15% e 20%. Um aumento adicional de 3,8% aplica-se a filers com rendimentos brutos ajustados mais elevados modificados (MAGI).
Se você deteve um investimento por menos de um ano antes de vendê-lo para um ganho, que é classificado como um “ganho de capital de curto prazo” e você paga a mesma taxa que o rendimento normal.lamento, pais. Não há dinheiro escondido nos nomes dos seus filhos., O chamado “imposto infantil” adere a renda não aprendida para crianças menores de 19 anos e estudantes universitários até a idade de 24.os jovens com contas que ganham mais de $1.100 em dividendos e juros em 2020 serão responsáveis por impostos de acordo com as taxas aplicadas aos trusts e propriedades — escalando rapidamente entre parênteses que variam de 10% (até $2.600) a 37% (mais de $12.950).
Juntando tudo: Calculando a sua conta de impostos
para calcular quanto você deve em impostos, comece com o menor intervalo. Multiplique a taxa pelo montante máximo de renda para esse intervalo., Repita esse passo para o próximo suporte, e continue até chegar ao seu suporte. Adicione os impostos de cada classe para obter a sua conta fiscal total.mas, espera. Taxas de imposto efetivas não têm em conta quaisquer deduções, por isso, se você queria chegar mais perto de qual porcentagem do seu salário vai para o Tio Sam, tente usar o seu rendimento bruto ajustado. Assumindo que o único filer com $80.000 em renda tributável optou pela dedução padrão ($12.400), o montante de sua AGI que foi para o IRS foi de 14.9% — um longe de 22%.para um valor final, tome o seu rendimento bruto antes dos ajustamentos., Adicione de volta no seu permitido “acima da linha” deduções — por exemplo, contribuições de aposentadoria e poupança de saúde; certas despesas relacionadas com o negócio; pensão paga-e dividir a sua conta de imposto por esse número. A taxa global para o nosso único filer com $ 80.000 em renda tributável pode ser mais perto de 12% ou ainda mais baixo.tem perguntas. Faz sentido? Confuso? Quem teve esta ideia? Temos respostas. Mais ou menos. Claro que sim. Os suspeitos do costume: funcionários eleitos consultando o pessoal e, duh, lobistas.,
estados e cidades que impõem impostos sobre o rendimento tipicamente têm seus próprios parênteses, com taxas que tendem a ser inferiores às do governo federal.
sete estados – Flórida, Alasca, Wyoming, Washington, Texas, Dakota do Sul e Nevada – não têm imposto sobre o rendimento do estado.Tennessee e New Hampshire tax interest and dividend income, but not income from wages.não surpreendentemente, a cidade de Nova Iorque está à altura da sua reputação de tributar o rendimento com taxas que variam entre 3,078% e 3,876%; notavelmente, a Big Apple não é a pior., A maioria das cidades da Pensilvânia tributam a renda, com Filadélfia liderando o caminho em 3,89%; Scranton verifica em 3,4%. Ohio tem mais de 550 cidades e vilas que tributam renda pessoal.em 2019, o IRS arrecadou mais de US $ 3,5 trilhões em impostos federais pagos por indivíduos e empresas; os indivíduos representavam cerca de 56% desse total.
a agência processou mais de 253 milhões de retornos individuais e de Negócios; 73% dos retornos foram arquivados eletronicamente. De cerca de 154 milhões de declarações fiscais individuais, 89% foram apresentadas por via electrónica.,indivíduos e empresas reclamaram cerca de 121,9 milhões de Reembolsos totalizando mais de US $ 452 bilhões. A grande maioria desses totais — 119,8 milhões de restituições no valor de mais de US $270 bilhões-foram para indivíduos.
como reduzir o rendimento tributável Drop into a Lower Tax Bracket
duas maneiras comuns de reduzir a sua conta fiscal São usando créditos e deduções. O primeiro é uma redução de um dólar por um dólar no montante do imposto que você deve. O segundo trims o seu rendimento tributável, possivelmente colocando-o em uma classe de impostos mais baixa.,os créditos fiscais são de dois tipos: não reembolsáveis e reembolsáveis.
os créditos não reembolsáveis são deduzidos do seu passivo de imposto até que o seu imposto devido seja igual a $0. Exemplos incluem o crédito infantil e de cuidados dependentes, crédito de adoção, crédito do aforrador, crédito de imposto de juros hipotecários e crédito automóvel alternativo.
os créditos reembolsáveis são pagos na totalidade, independentemente do seu rendimento ou do seu passivo fiscal. Exemplos incluem o EITC (earned income tax credit), o child tax credit, e o American Opportunity Tax Credit.qual destes créditos fiscais se aplica à sua situação?,crédito fiscal para crianças. Reduza a sua conta em até 2 mil dólares por cada criança menor qualificada na sua casa. Score a $ 500 credit for a non-child dependent (a parent you support, maybe).em geral, os créditos de cuidados infantis e dependentes podem devolver 20% a 35% de até $ 3.000 de cuidados infantis e custos relacionados para jovens menores de 13 anos, um cônjuge ou pai incapacitado, ou outro dependente para que você possa trabalhar. Para dois ou mais dependentes, você pode reclamar até $ 6.000 em despesas relacionadas com cuidados.,
as deduções populares incluem:
- juros hipotecários, seguidos por e relatados a você pelo seu mutuante, reduz o rendimento tributável pelo montante dos juros que você paga (até os primeiros $750.000 da hipoteca para casas adquiridas após dez. 15, 2017).
- contribuições para um 401 (k) — até US $19.500, ou US $26.000 se você tiver 50 ou mais-sai do topo do seu rendimento bruto.as contribuições tradicionais do IRA são dedutíveis, mas o quanto você pode sock fora depende de fatores variados, incluindo se você tem um plano de aposentadoria no trabalho e quanto você ganha.,podem ser deduzidas deduções de juros de empréstimos a estudantes, pagamentos de juros de empréstimos a estudantes, até 2.500 dólares.presentes de caridade para organizações sem fins lucrativos qualificadas – de igrejas para o exército de salvação para o caminho Unido para a sua Associação de ex — alunos da faculdade-em dinheiro, títulos, ou propriedade, é dedutível.podem ser deduzidas despesas médicas qualificadas e não sobrecarregadas que sejam superiores a 7,5% da sua AGI.,podem ser deduzidos impostos estaduais e locais, até 10 mil dólares para os fileiros casados — 5 mil dólares para os fileiros solteiros — para uma combinação de impostos sobre a propriedade, impostos estaduais e locais sobre o rendimento ou impostos sobre as vendas.
- as contribuições da Conta Poupança De Saúde, para filers com cobertura de saúde de alta dedutível, são dedutíveis-até US $3,550 para cobertura individual, e até US $7,100 para cobertura familiar. Os levantamentos também são livres de impostos, se forem usados para despesas médicas qualificadas.as despesas de trabalho por conta própria para trabalhadores por conta própria, empreiteiros e outros trabalhadores por conta própria são, com restrições, dedutíveis.,as despesas de escritório, quando utilizadas regular e exclusivamente para actividades relacionadas com o negócio, podem ser dedutíveis. Estes incluem aluguel, utilitários, reparos, manutenção, impostos imobiliários, e outras despesas relacionadas. São aplicáveis limitações.as despesas com educadores, até 250 dólares, podem ser deduzidas pelos professores ou outros educadores elegíveis.as perdas de jogo podem ser reclamadas como dedução, mas apenas até ao montante ganho.
anos anteriores, os escalões fiscais
impostos eram originalmente devidos 15 de abril, mas como com muitas coisas, mudou em 2020., O prazo de impostos foi prorrogado para 15 de julho, a fim de permitir que os americanos obter suas finanças juntos, sem o peso de uma data de vencimento bem ao virar da esquina.
Aqui está um olhar para o que os parênteses e taxas de imposto foram para 2019:
*viúva elegível (er)s pode usar as taxas de imposto Conjunto
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