Statele Unite opereaza sub un impozit progresiv cod, ceea ce înseamnă — toate lucrurile fiind egale — cu atât mai mult veți câștiga, mai multe venituri impozite ești dator. (Se aplică excepții; vom vizita asta mai târziu.) Venitul obținut-venitul pe care îl primiți de la locul de muncă — este măsurat în șapte paranteze fiscale cuprinse între 10% și 37%.

suportul pe care îl aterizați depinde de o varietate de factori, de la venitul total, venitul total ajustat, depunerea în comun sau ca individ, persoane dependente, deduceri, credite și așa mai departe.,stoarcerea într-o categorie fiscală mai mică necesită, de obicei, o cantitate corectă de planificare, motiv pentru care este timpul să începeți să vă gândiți să vă faceți impozitele din timp.

de exemplu, dacă contribuiți la planul 401(k) al companiei dvs., felicitări! Deja faci Codul Fiscal să funcționeze pentru tine. Dacă aveți proprietăți de închiriere și depreciați locuința împotriva veniturilor dvs. din închiriere (chiar dacă valoarea proprietății crește), huzzah! Acesta este un alt câștig perfect legitim al Codului fiscal. Efectuarea contribuțiilor regulate la o organizație de caritate sau non-profit înregistrată? Ține-o tot așa!, Nu numai că banii dvs. vă ajută comunitatea, dacă enumerați, aceste donații sunt deductibile.

Viitoare de Impozit & Ratele de Impozitare pentru 2020-2021

Notă: Acest lucru se poate obține un pic confuz. Termenul limită de depunere pentru anul fiscal 2020 este 15 aprilie 2021. (Sau 15 octombrie 2021 dacă solicitați o prelungire automată de depunere — dar fără plată—.) Ceea ce înseamnă că contați pentru factura dvs. fiscală din 2020 în 2021., Adăugați faptul că IRS a lansat regulile de bază pentru impozitele 2021 (pentru depunerea 2022) în octombrie 2020, iar capul tău înoată într-o piscină atât de perplex încât o stare de confuzie poate fi scuzată.

dar așteptați. Vino primavara, Washington va reflecta o altă întârziere de depunere ca răspuns la o nouă sau în curs de desfășurare de urgență națională? Nu se știe niciodată.ceea ce știm este că ratele și parantezele pentru anul fiscal 2020 sunt stabilite.,

Aici este o privire la ceea ce paranteze și ratele de impozitare sunt pentru 2020 (depunerea 2021):

*Calificare văduv(ă)poate folosi în comun ratele de impozitare

Aici este o privire la ceea ce paranteze și ratele de impozitare sunt pentru anul 2021 (depunerea 2022):

*Calificare văduv(ă)utilizare în comun a ratelor de impozitare

” Salt la: 2019 impozit

Impozit & Reduceri de impozite și locuri de Muncă, Act de 2017

Reduceri De impozite și locuri de Muncă, Act de 2017 ghidurile actuale de politică fiscală. Printre realizările sale notabile:
  • Numărul de paranteze a rămas constant la șapte.,
  • patru dintre cele mai mici cinci rate marginale au scăzut între unu și patru puncte; rata maximă a scăzut cu 2,6 puncte, până la 37%.
  • lățimi de suport modificate.
  • a eliminat scutirea personală, dar aproape a dublat deducerea standard.
  • Indexate paranteze și alte dispoziții Legat Indicele Prețurilor de Consum (C-IPC) măsură a inflației (inclusiv deducerea standard, care pentru 2020 se ridică la $12,400 pentru un singur filers, $18,650 pentru șefii de gospodărie, și $24.800 de comune filers și unele soții supraviețuitori).
  • păstrează deducerea contribuției caritabile.,
  • capace deducerea dobânzii ipotecare la prima $750,000 în valoare principală.
  • deducere pentru venituri de stat și locale, vânzări, și impozitele pe proprietate limitate la un combinat $10,000.în timp ce contribuabilii pot utiliza în continuare detalierea dacă deducerile lor totale funcționează în avantajul lor (ceea ce tinde să facă pentru cei mai mari salariați), stimularea deducerii standard a fost concepută pentru a simplifica calculele pentru marea majoritate a fișierelor — și a funcționat., Pentru anul fiscal 2018, 90% din gospodării au optat pentru deducerea standard, în creștere de la 70% în ultimii ani precedenți (Urban-Brookings Tax Policy Center).după cum am menționat mai sus, determinarea suportului dvs. fiscal depinde de două lucruri: starea de depunere și venitul impozabil. Iată câteva detalii utile:
    IRS recunoaște cinci stări diferite de depunere:
    • depunerea unică – persoanele necăsătorite, separate legal și divorțate se califică toate singure.,depunerea căsătoriei în comun-un cuplu căsătorit este de acord să combine veniturile și să deducă cheltuielile admisibile.depunerea căsătoriei separat – un cuplu căsătorit depune declarații fiscale separate pentru a menține un venit individual mai mic. Acest lucru este benefic în anumite situații, cum ar fi rambursarea împrumuturilor pentru studenți în cadrul unui plan de rambursare bazat pe venit.
    • șeful gospodăriei – persoane necăsătorite care au plătit mai mult de jumătate din costul menținerii unei case pentru anul și au o persoană calificată care locuiește cu ei în casa lor pentru mai mult de jumătate din an.,
    • văduvă calificată(er) – o văduvă (er) poate depune în comun în anul morții soțului / soției. O văduvă calificată (er) are un copil dependent și poate utiliza ratele de impozitare comune și cea mai mare sumă de deducere pentru următorii doi ani după moartea soțului.

    cum se calculează venitul impozabil

    sosirea la venitul dvs. impozabil necesită un pic de aritmetică.
    începeți cu venitul brut, care este toți banii câștigați în cursul anului fiscal: venituri din locuri de muncă, din deținerea unei afaceri, pensionare (pensie, 401(k) retrageri, securitate socială), chirii și/sau câștiguri din investiții.,

    următorul: determinarea venitului brut ajustat (AGI). Acestea sunt ajustări luate înainte de aplicarea oricăror deduceri. Acestea pot include dobânda de împrumut pentru studenți, cheltuielile în mișcare, pensia alimentară pe care ați plătit-o, școlarizarea și taxele, precum și contribuțiile la un IRA tradițional, printre altele. Reduceți aceste cheltuieli din venitul brut pentru a ajunge la AGI.în cele din urmă, se aplică deduceri.

    Din nou, puteți detalia deducerile prin listarea cheltuielilor eligibile sau puteți lua deducerea standard., Toată lumea se califică pentru deducerea standard, dar dacă credeți că admisibile deducerilor depășește deducerea standard — plătești o grămadă în casă dobânzilor ipotecare; proprietatea dvs. sau de stat impozitul pe profit este mare; cheltuieli medicale ia o muscatura mare din bugetul ar fi de sens să ia timp pentru a enumera deduceri și a vedea dacă acesta depășește valoarea admisă deducerea standard.,

    deducerea standard pentru 2020 an fiscal, din 15 aprilie 2021:
    • un Singur filers: $12,400
    • Căsătorit depunerea în comun: $24.800 de
    • Căsătorit depunerea separat: $12,400
    • Șefii de gospodării: $18,650

    după ce a tot ce este calculate și deduse din PP, ai ajuns la venitul impozabil. Dar calcularea cât de mult veți plăti în impozite nu este la fel de simplă (sau la fel de pedepsitoare) ca luarea acelui număr și înmulțirea acestuia cu rata de impozitare.,

    cum funcționează parantezele fiscale

    așa cum am menționat anterior, Statele Unite urmează un sistem progresiv de impozitare pe venit. În acest sistem, nu toate veniturile sunt tratate în mod egal.

    care, atâta timp cât ne lipsește apetitul pentru un plan de impozitare unică, are un anumit sens — așa cum vom încerca să demonstrăm.când cineva vorbește despre a fi în paranteză 24%, atunci, asta nu înseamnă că toate veniturile lor impozabile suportă aceeași mușcătură 24%, ci doar venitul lor impozabil peste o anumită sumă (în funcție de starea de depunere).,aceasta este frumusețea care provoacă dureri de cap a sistemului american de rate marginale.ratele de impozitare marginale se referă la rata pe care o plătiți la fiecare nivel (categorie) de venit. Creșterile venitului dvs. sunt impozitate la rate diferite, iar rata crește pe măsură ce atingeți fiecare dintre cele șapte niveluri „marginale” din sistemul actual. Aceasta înseamnă că este posibil să aveți mai multe rate de impozitare care determină cât de mult datorați IRS.,în cadrul acestui sistem, toți cei care au obținut venituri plătesc cel puțin puțin — toată lumea are „piele în joc” — dar salariații mai mari plătesc rate mai mari pe venitul lor impozabil de top.

    ratele efective de impozitare

    procentul real al venitului dvs. impozabil pe care îl datorați IRS se numește o rată efectivă de impozitare. Pentru a calcula rata efectivă de impozitare, luați suma totală a impozitului pe care l-ați plătit și împărțiți acest număr la venitul dvs. impozabil. Rata efectivă de impozitare va fi mult mai mică decât rata din grupul dvs. de impozitare, care pretinde doar câștigurile dvs. de top.,adoptat de Congres în 1969 și care rulează în paralel cu impozitul pe venit obișnuit, impozitul minim alternativ (Amt) a fost creat pentru a împiedica anumiți fileri cu venituri mari să folosească adăposturi fiscale elaborate pentru a-l evita pe Unchiul Sam.în conformitate cu AMT, deducerile asortate și preferințele fiscale permise de impozitul pe venit obișnuit sunt nepermise și adăugate înapoi în venitul contribuabilului, rezultând un venit minim impozabil alternativ (AMTI)., Se aplică o sumă de scutire (bazată pe statutul de depozit), iar rezultatul este înmulțit cu suportul AMT aplicabil pentru a produce o sumă de impozit.

    parantezele AMT sunt 26% și 28%. Din 2015, sumele de scutire AMT — cifra scăzută din AMTI-au fost ajustate pentru inflație.pe scurt, plătitorii AMT își calculează venitul de două ori — reguli regulate, reguli AMT — și plătesc suma mai mare datorată.înainte de a ajunge la Advil, două lucruri:filers cu adevărat bogați au contabili fiscale să dau aceste lucruri. Restul dintre noi se poate baza pe software-ul fiscal la prețuri rezonabile.,x Scutiri

    Statutul de Depozit Suma de Scutire Faza Indivizi $73,900 $518,400 Căsătorit Depunerea în Comun $113 400 de persoane $1,036,800

    Sursa: Internal Revenue Service

    Impozitul pe Câștigurile de Capital

    Amintiți-vă de treaba, acum câțiva ani, când investitorul miliardar Warren Buffett s-a plâns că lui efectivă a impozitului pe venit a fost mai mică decât cea de secretara lui?, Asta e pur și simplu pentru că secretara lui, care nu a fost răzuire de, a fost câștigul salarial regulat; ea a primit un salariu. Veniturile lui Buffett proveneau din investiții: punerea banilor în pericol pentru a ajuta companiile să crească și, astfel, să-și facă banii să crească împreună cu ei.

    Deoarece Congresul în mod tradițional a recunoscut valoarea de capital de risc pentru sănătatea economiei AMERICANE, pe termen lung, câștigurile de capital — câștigurile din titlurile vândute după ce au fost ținute timp de cel puțin un an — sunt impozitate la rate mai mici decât cele obișnuite venituri., Parantezele fiscale pentru câștigurile de capital pe termen lung (investiții deținute mai mult de un an) sunt de 15% și 20%. Un plus de 3,8% bump se aplică filers cu venituri brute ajustate modificate mai mari (MAGI).

    dacă ați deținut o investiție cu mai puțin de un an înainte de a o vinde pentru un câștig, aceasta este clasificată drept” câștig de capital pe termen scurt ” și plătiți aceeași rată ca venitul obișnuit.

    taxa pentru copii

    Ne pare rău, părinți. Nu există nici un venit ascuns în numele copiilor tăi., Așa-numita „taxă pentru copii” aderă la veniturile neîncasate pentru copiii sub vârsta de 19 ani și studenții de colegiu până la vârsta de 24 de ani.

    Tinerii cu conturile care castiga mai mult de 1.100 de dolari din dividende și dobânzi în 2020 va fi răspunzător pentru impozite în conformitate cu ratele aplicate pentru trusturi și moșii — rapid escaladarea paranteze care variază de la 10% (până la 2.600 de dolari) la 37% (mai mult de $12,950).

    punerea totul împreună: calcularea factura fiscală

    pentru a calcula cât de mult vă datorez în impozite, începe cu cea mai mică categorie. Înmulțiți rata cu suma maximă a venitului pentru acea categorie., Repetați acest pas pentru următorul suport și continuați până când ajungeți la suport. Adăugați impozitele din fiecare categorie împreună pentru a obține factura fiscală totală.

    dar, așteptați. Ratele efective de impozitare nu iau în considerare nicio deducere, așa că dacă ai vrut să te apropii de ce procent din salariul tău merge la Unchiul Sam, încearcă să folosești venitul brut ajustat. Presupunând că singur filer cu 80.000 de dolari în venituri impozabile a optat pentru deducerea standard ($12,400), valoarea lui AGI care a mers la FISC a fost de 14,9% — un strigăt departe de 22%.pentru o cifră finală, luați venitul brut înainte de ajustări., Adăugați înapoi în deducerile dvs. admisibile „deasupra liniei” — de exemplu, contribuțiile la contul de pensii și economii de sănătate; anumite cheltuieli legate de afaceri; pensia alimentară plătită-și împărțiți factura fiscală cu acest număr. Rata globală pentru filer nostru unic cu $80,000 în venitul impozabil ar putea fi mai aproape de 12% sau chiar mai mici.

    aveți întrebări. Are sens? Confuz? Cine a venit cu această idee? Avem răspunsuri. Într-un fel. La naiba, da. Suspecții obișnuiți: oficialii aleși care se consultă cu personalul și, duh, lobbyiștii.,statele și orașele care impun impozite pe venit au de obicei propriile lor paranteze, cu rate care tind să fie mai mici decât guvernul federal. șapte state – Florida, Alaska, Wyoming, Washington, Texas, Dakota de Sud și Nevada – nu au impozit pe venit de stat.Tennessee și New Hampshire dobânzi fiscale și venituri din dividende, dar nu și venituri din salarii.

    nu este surprinzător, New York City trăiește până la reputația sa pentru impozitarea veniturilor cu rate variind de la 3.078% la 3.876%; remarcabil, Big Apple nu este cel mai rău., Cele mai multe orașe din Pennsylvania venituri fiscale, cu Philadelphia lider la 3.89%; Scranton controale la 3.4%. Ohio are mai mult de 550 de orașe și orașe care impozitează veniturile personale.

    cum se adaugă parantezele fiscale

    în 2019, IRS a colectat mai mult de 3.5 trilioane de dolari în impozite federale plătite de persoane fizice și juridice; persoanele fizice au reprezentat aproximativ 56% din acest total.agenția a procesat mai mult de 253 de milioane de returnări individuale și de afaceri; un procent enorm de 73% din returnări au fost depuse electronic. Din aproximativ 154 de milioane de declarații fiscale individuale, 89% au fost depuse electronic.,persoanele fizice și juridice au solicitat aproape 121,9 milioane de rambursări în valoare totală de peste 452 miliarde de dolari. Marea majoritate a acestor totaluri — 119,8 milioane de rambursări în valoare de peste 270 miliarde de dolari-au fost destinate persoanelor fizice.

    Cum de a Reduce venitul impozabil & picătură într-o categorie fiscală mai mică

    două moduri comune de a reduce factura fiscală sunt prin utilizarea de credite și deduceri. Primul este o reducere de dolar pentru dolar a valorii impozitului pe care îl datorați. Al doilea decupează venitul impozabil, eventual alunecându-vă într-o categorie fiscală mai mică.,creditele fiscale sunt de două tipuri: nerambursabile și rambursabile.creditele nerambursabile sunt deduse din obligațiile fiscale până când impozitul datorat este egal cu $0. Exemplele includ creditul pentru îngrijirea copilului și a persoanelor dependente, creditul pentru adopție, creditul economizorului, creditul fiscal pentru dobânzile ipotecare și creditul alternativ pentru autovehicule.

    creditele rambursabile sunt plătite integral, indiferent de venitul sau obligația dvs. fiscală. Exemplele includ creditul fiscal pe venit câștigat (EITC), creditul fiscal pentru copii și Creditul Fiscal american de oportunitate.

    care dintre aceste credite fiscale se aplică situației dvs.?,
    • credit fiscal pentru copii. Tăiați factura cu până la 2.000 USD pentru fiecare copil minor calificat din gospodăria dvs. Scor un $500 credit pentru un non-copil dependent(un părinte vă sprijini, probabil).
    • creditele de îngrijire pentru copii și dependenți pot, în general, să returneze 20% până la 35% din costurile de îngrijire a copiilor și costurile aferente pentru tinerii sub 13 ani, un soț sau un părinte care este incapabil sau un alt dependent, astfel încât să puteți lucra. Pentru două sau mai multe persoane aflate în întreținere, puteți solicita până la $6,000 în cheltuieli legate de îngrijire.,
    • veniturile obținute din impozitul pe venit se întorc până la $6,728 pentru contribuabilii căsătoriți care depun împreună cu trei sau mai mulți copii calificați.
    • Adoptarea de Credit de $14,440 se aplică pentru adoptarea unui copil cu nevoi speciale; creditul maxim pentru alte adopțiile este egal cu suma a calificat cheltuielile până la $14,440. Eliminările se aplică pe măsură ce veniturile cresc.
    • creditul de învățare pe viață încurajează studiile educaționale în curs de desfășurare, dar este supus limitărilor de venit.,
    • creditul economizorului sau creditul pentru contribuțiile la economiile de pensii permite persoanelor cu venituri mici să recupereze până la jumătate din contribuțiile lor într-un cont de economii calificat (se aplică limite).
    • un credit de energie rezidențială poate returna până la 26% din costul de instalare al sistemelor de energie solară, cum ar fi încălzitoarele solare de apă și panourile solare.deducerile, pe de altă parte, reduc venitul impozabil. Acumulați suficient de ele în număr de calificare sau suma, și puteți glisa o categorie de impozitare sau două.,
      deducerile populare includ:
      • dobânda ipotecară, urmărită și raportată de creditorul dvs., reduce venitul impozabil cu valoarea dobânzii pe care o plătiți (până la primul $750,000 din Ipoteca pentru casele achiziționate după decembrie. 15, 2017).
      • contribuții la un 401 (k) — până la 19.500 USD sau 26.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult — se află în partea de sus a venitului dvs. brut.contribuțiile tradiționale IRA sunt deductibile, dar cât de mult puteți să vă îndepărtați depinde de factori asortați, inclusiv dacă aveți un plan de pensionare la locul de muncă și cât câștigați.,
      • deduceri de dobândă pentru împrumuturile pentru studenți, plățile de dobândă pentru împrumuturile pentru studenți, până la 2.500 USD, pot fi deduse.
      • cadouri caritabile pentru organizații non-profit calificate — de la biserici la Armata Salvării până la United Way către Asociația Absolvenților colegiului — în numerar, valori mobiliare sau proprietăți, sunt deductibile.
      • cheltuieli medicale-cheltuielile medicale calificate, nerambursate, care sunt mai mari de 7,5% din AGI-ul dvs. pot fi deduse.,
      • impozite de stat și locale, până la 10.000 USD pentru filers căsătoriți — 5.000 USD pentru filers singuri — pentru o combinație de impozite pe proprietate, Impozite pe venit de stat și locale sau impozite pe vânzări, pot fi deduse.
      • Sănătatea Cont de Economii contribuții, pentru filers cu mare deductibile acoperire de sanatate, sunt deductibile până la $3,550 de acoperire individuale, și până la 7.100 pentru o acoperire de familie. Retragerile sunt scutite de taxe, de asemenea, dacă sunt utilizate pentru cheltuieli medicale calificate.
      • cheltuielile pentru activități independente pentru freelanceri, contractori și alte persoane care desfășoară activități independente sunt, cu restricții, deductibile.,
      • cheltuielile de birou la domiciliu, atunci când sunt utilizate în mod regulat și exclusiv pentru activități legate de afaceri, pot fi deductibile. Acestea includ chiria, utilitățile, reparațiile, întreținerea, impozitele imobiliare și alte cheltuieli conexe. Se aplică limitări.
      • cheltuielile educatorului, până la $250, pot fi deduse de către profesori sau alți educatori eligibili.
      • jocuri de noroc pierderile pot fi revendicate ca o deducere, dar numai până la suma câștigată.

      anii anteriori paranteze fiscale

      impozitele au fost inițial datorate 15 aprilie, dar ca și în cazul multor lucruri, s-a schimbat în 2020., Termenul de impozitare a fost prelungit până în iulie 15 pentru a permite americanilor să-și adune finanțele fără povara unei date scadente chiar după colț.

      iată care au fost parantezele și cotele de impozitare pentru 2019:

      *Văduva calificată(er)poate utiliza cotele de impozitare comune