datoria dvs. fiscală este orice sumă pe care o datorați unei autorități fiscale, cum ar fi Internal Revenue Service. A avea răspundere înseamnă că ești responsabil pentru ceva. Pot exista mai multe componente ale datoriei dvs. fiscale totale cu o agenție, inclusiv impozitele neplătite din anii anteriori.orice lucru care rămâne neplătit din anii precedenți ar trebui adăugat la ceea ce datorați în anul curent pentru a vă stabili obligația fiscală totală., Este inclus în datoria dvs. fiscală dacă ați încheiat un acord de tranșă cu IRS pentru a plăti datoria fiscală de anul trecut și nu ați făcut încă plata finală a acestui Acord.

ce este o obligație fiscală?

puteți găsi obligația dvs. fiscală pentru anul pe liniile 37 și 38 ale formularului 1040 revizuit pentru 2020. În mod corespunzător, linia 37 spune: „suma pe care o datorezi.”Linia 38 este dedicată oricărei penalități pe care o puteți datora pentru efectuarea plăților fiscale estimate cu întârziere.

două linii de pe formularul 1040 se referă de fapt la obligația dvs. fiscală., Linia 37 Vă spune impozitul total pe care îl datorați pentru anul, apoi linia 38 arată orice plată estimată a impozitului pe care o puteți datora.tehnic, linia 24 este răspunderea dvs. totală pentru anul fiscal, dar IRS probabil are deja o parte din acești bani, fie prin reținerea impozitelor din salariile dvs., fie pentru că ați efectuat plăți trimestriale estimate. Este linia 37 pe care trebuie să te preocupe pentru că IRS încă vrea acest echilibru. plățile pe care le-ați făcut deja către IRS apar pe linia 33., Diferența dintre aceasta și linia 24 va apărea fie pe linia 34 ca o plată excedentară—indicând faptul că veți primi o rambursare—fie pe linia 37 ca un sold pe care încă îl datorați.

cum funcționează o obligație fiscală?

angajatorul dvs. a dedus probabil un procent din plata dvs. pe tot parcursul anului pentru impozite, în funcție de informațiile pe care le-ați trimis companiei în Formularul W-4. Au trimis acești bani-reținerea ta-la IRS în numele tău. Aceasta apare pe linia 25A a declarației fiscale 2020.,este posibil să fi efectuat plăți fiscale estimate în cursul anului dacă sunteți angajat pe cont propriu sau pentru că v-ați bucurat de o sursă de venit neașteptat din care impozitele nu au fost reținute. Aceste plăți se efectuează folosind Formularul 1040-ES, impozit estimat pentru persoane fizice. Suma pe care ați plătit-o trebuie introdusă pe linia 26 din declarația dvs. fiscală 1040.toate aceste plăți sunt scăzute din numărul care apare pe linia 24 pentru a ajunge la datoria dvs. fiscală.,vă puteți aștepta la o rambursare de la IRS dacă diferența dintre impozitele plătite și datoria dvs. fiscală totală are ca rezultat un sold negativ.

Veți primi o rambursare de 2.500 de dolari dacă obligațiile fiscale a fost de 5.000 $dar total plăți, inclusiv nerambursabile, credite fiscale-ai calificat pentru, a adăugat până la 7.500 de dolari. Dar tot datorezi IRS $1,000 dacă răspunderea ta era de $5,000 și ai făcut doar $4,000 în plăți totale, inclusiv credite rambursabile.,

Factorii Care Afectează obligațiile Fiscale

impozitul pe Venit este cea mai mare componentă a obligației fiscale pentru cei mai mulți oameni, și este determinată în parte de impozit—procentul de fiecare parte a veniturilor care trebuie să plătească impozite. Aceste procente variază în funcție atât de starea de depunere, cât și de cât câștigați.

Ai fi în 10% de impozitare și impozitul pe venit de răspundere ar fi de $950 dacă ești singur și ai câștigat doar 9.500 de dolari în 2020., Dar v-ar fi împins în sus într-o categorie de impozit 24% pe partea din venitul dvs., care depășește $85,525 dacă ați câștigat $95,000.

parametrii de venit pentru fiecare categorie de impozitare sunt indexate pentru a ține pasul cu inflația. Acestea sunt ajustate anual, în general, în creștere un pic.răspunderea dvs. fiscală nu se bazează pe suma totală pe care o câștigați într-un anumit an. Se bazează pe câștigurile dvs. minus deducerea standard pentru starea dvs. de depunere sau deducerile detaliate dacă decideți să enumerați în schimb., De asemenea, se bazează pe orice alte deduceri sau credite fiscale pentru care ați putea fi eligibil.codul de venituri interne (IRC) vă permite să whittle departe la venitul impozabil, astfel încât datoria fiscală nu se bazează pe câștigurile întregi, ci mai degrabă venitul impozabil.

deducerea standard a crescut pentru fișierele unice de la $6,350 în 2017 la $12,400 în 2020. De asemenea, este indexat pentru inflație., Folosind ipoteticul câștig de contribuabil unic de 9,500 USD pentru 2020, scăderea deducerii standard de 12,200 USD ar lăsa un sold negativ—și o obligație fiscală zero.de asemenea, s-ar putea face anumite ajustări la venitul total pe Program 1, venituri suplimentare și ajustări ale veniturilor. Acestea sunt suplimente la deducerea standard sau deducerile detaliate pe care le puteți solicita. Acestea includ lucruri cum ar fi cheltuielile educatorului, deducerea dobânzii împrumutului pentru studenți și o parte din orice impozit pe activități independente pe care ar trebui să îl plătiți dacă lucrați pentru dvs.,creditele fiscale reduc și obligațiile fiscale, dar într-un mod oarecum diferit. În timp ce deducerile scad din venitul dvs., astfel încât să fiți impozitat mai puțin, creditele scad direct din ceea ce datorați IRS. Răspunderea dvs. ar scădea de la $5,000 la $4,000 dacă sunteți eligibil să solicitați un credit fiscal de $1,000, la fel ca și cum ați fi scris IRS un cec pentru această sumă.

nu va scădea doar din datoria dvs. fiscală dacă puteți solicita un credit fiscal rambursabil., IRS vă va trimite o rambursare pentru orice sold rămas după ce creditul vă reduce datoria fiscală la zero. Veți primi diferența de 500 USD dacă aveți o obligație fiscală de numai 500 USD și sunteți eligibil să solicitați un credit rambursabil de 1.000 USD.

tipuri de obligații fiscale

răspunderea fiscală nu se limitează doar la impozitul pe venit pe care l-ați putea datora. Din punct de vedere tehnic, termenul acoperă toate formele de impozite, cum ar fi câștigurile de capital și impozitul pe activități independente, precum și dobânzile și penalitățile., Obligațiile fiscale pot include, de asemenea, următoarele:

  • dobânda este adăugată la datoria dvs. fiscală totală dacă ați încheiat un acord de tranșă cu IRS pentru a plăti impozitele din anul precedent.
  • o distribuție anticipată dintr-un cont de pensionare care a fost supus penalizării de 10% ar fi inclusă și în datoria dvs. fiscală totală.
  • impozitul pe câștigurile de Capital se poate adăuga la datoria dvs. fiscală dacă vindeți un activ pentru mai mult decât baza dvs. în el. Baza dvs. este valoarea investiției dvs. în proprietate sau activ., Câștigurile pe termen lung sunt impozitate la rate speciale ale câștigurilor de capital: 0%, 15% sau 20% din 2020, în funcție de venitul dvs. Este un câștig pe termen scurt dacă dețineți activul mai puțin de un an, iar acest lucru ar fi adăugat la datoria dvs. fiscală ca venit obișnuit și impozitat în funcție de categoria dvs. de impozitare.

trebuie să plătesc o obligație fiscală?

concluzia este că trebuie să plătiți soldul pe linia 37 a declarației dvs. fiscale cât mai repede posibil pentru a evita plata dobânzilor și a penalităților pentru suma până când este plătită.,

IRS oferă opțiuni de plată online prin plata directă sau prin sistemul electronic Federal de plăți fiscale (EFTPS). De asemenea, puteți plăti prin card de debit sau de credit, retragere de fonduri electronice, transfer bancar, cec sau ordin de plată sau chiar numerar la anumiți parteneri de vânzare cu amănuntul.și IRS oferă acorduri de rate, astfel încât să puteți plăti în timp, dacă pur și simplu nu aveți fonduri pentru a scăpa de răspunderea dvs. imediat. Dobânda se va acumula și există o taxă modestă, dar este mult mai bine să plătiți în timp decât să vă ignorați datoria și să sperați că va dispărea.,

Takeaways cheie

  • o datorie fiscală este ceea ce datorezi IRS sau altă autoritate de impozitare atunci când ați terminat pregătirea declarației fiscale.
  • datoria dvs. fiscală nu se bazează pe câștigurile dvs. globale, ci pe venitul dvs. impozabil după ce luați deduceri și solicitați credite fiscale.
  • datoria dvs. fiscală din anul curent apare pe linia 37 a Formularului 1040 din 2020.
  • răspunderea dvs. totală ar include orice solduri încă datorate din anii precedenți., div>

div>

div>