Pentru cei mai mulți oameni care participa la un 401(k) plan prin intermediul angajatorului, $19,500 este contribuția maximă (pre-impozitare și Roth), puteți face la 401(k) în 2021 (cei 50 de ani și mai în vârstă a obține o suplimentare de $6.500 de catch-up contribuție). Această contribuție „standard” este considerată a fi o amânare electivă a angajaților. Dar ce se întâmplă dacă planul dvs. de 401(k) vă poate permite să contribuiți mai mult decât această sumă? Și cât de mult mai mult?

potențial până la $38,500 mai mult în 2021.,

contribuțiile tradiționale 401(k) după impozitare sunt oferite mai puțin frecvent de angajatori, dar pentru deponenții grei sau cei cu venituri mari care au această opțiune, contribuțiile tradiționale după impozitare sunt o modalitate excelentă de a încerca să maximizați contribuțiile globale de pensionare.

„Super-size Me”: limitele contribuției 401(k) 2020

planurile 401(k) sunt un tip de plan de contribuție definită în care, în calitate de angajat, faceți propriile contribuții la pensionare. În 2021, limita totală a contribuției anuale la planurile de contribuții definite este de 58,000 USD (sau 64,500 USD, dacă are vârsta de 50 de ani și mai mult).,această limită de 58.000 USD constă în contribuția dvs. de 19.500 USD (combinație de contribuții înainte de impozitare și Roth), precum și orice contribuții potrivite pe care le face angajatorul dvs., împărțirea profitului angajatorului și contribuțiile tradiționale 401(k) după impozitare.

orice potrivire angajator ar putea reduce suma contribuțiilor post-fiscale pe care le-ar putea face într-un tradițional 401(k). Dar dacă angajatorul dvs. nu oferă nicio contribuție potrivită și nici împărțirea profitului, puteți contribui până la un plus de $38,500 pe bază de impozitare ulterioară la 401(k).,alertă fiscală – chiar dacă angajatorul dvs. oferă contribuții tradiționale 401(k) după impozitare, este posibil să nu puteți maximiza complet contribuția din cauza limitelor planului și a testelor de nediscriminare pentru angajații cu înaltă compensație.

cum funcționează contribuțiile după impozitare?

acum că am acoperit diferite tipuri de contribuții care ar putea fi făcute la 401(k), cum funcționează toate acestea?,contribuția salarială de 19.500 USD poate fi făcută, în general, fie ca pre-impozit (tradițional), fie ca post-impozit (Roth):

  • când faceți contribuții înainte de impozitare, suma contribuită la planul dvs. de pensionare reduce venitul impozabil pentru acel an, astfel încât să obțineți o pauză de impozitare în anul care contribuie. Când vă retrageți în viitor, veți plăti impozite pe venit obișnuite pe întreaga sumă a retragerii, a bazei și a câștigurilor incluse.,
  • cu contribuții Roth post-fiscale, suma contribuită nu reduce venitul impozabil pentru acel an, așa cum plătiți impozit pe bani înainte de a fi contribuit. Atâta timp cât îndepliniți cerințele generale, retragerile vor fi gratuite, câștigurile incluse.

contribuțiile după impozitare într-un tradițional 401(k) nu sunt deductibile fiscal și cresc impozitul amânat, ceea ce înseamnă că câștigurile vor fi impozitate ca venit obișnuit la retragere. Acest lucru este, spre deosebire de General Roth 401(k) contribuții, în cazul în care câștigurile și retragerile sunt duty-free.,s-ar putea să vă întrebați ce se întâmplă cu contribuțiile tradiționale 401(k) după ce vă retrageți sau părăsiți compania. IRS notă 2014-54 afirmă că veniturile din aceste contribuții în timp ce acestea sunt în 401(k) ar fi laminate într-un IRA tradițional, în cazul în care va plăti impozit la retragere.cu toate acestea, contribuțiile tradiționale inițiale după impozitare din 401 (k) pot fi rulate într-un IRA Roth fără a plăti impozite (din moment ce ați plătit deja impozit pe dolarii contribuiți), unde creșterea și retragerile viitoare sunt scutite de taxe.,pentru cei care au opțiunea și sunt capabili să facă aceste contribuții, permite economii suplimentare să fie făcute într-un cont care crește impozit amânat, mai degrabă decât să fie salvate într-un cont impozabil, în cazul în care vă va datora impozite anuale pe dividende. Contribuțiile tradiționale după impozitare vă permit să contribuiți indirect la conturile în stil Roth atunci când este posibil să nu fi putut altfel.,de exemplu, venitul dvs. poate fi prea mare pentru a face contribuții directe Roth IRA sau puteți alege să nu faceți contribuții Roth 401(k) cu amânarea dvs. electivă, deoarece preferați să faceți contribuții înainte de impozitare pentru a reduce venitul impozabil.dacă acesta este cazul, singurul alt mod în care ați putea obține bani într-un IRA Roth pentru o creștere fără taxe este să executați o conversie Roth, care vă poate solicita să plătiți impozitul pe venit la conversie.,

rollover-ul In-Plan Roth

Iată o strategie pentru modul în care puteți amplifica și mai mult beneficiile contribuțiilor tradiționale 401(k) după impozitare.

dacă angajatorul dvs. vă permite să efectuați rollover-uri Roth în Plan (nu toate planurile oferă funcția) – unde puteți converti în mod eficient tradiționalul dvs. 401(k) într – un Roth 401(k)-puteți începe creșterea fără taxe a contribuțiilor dvs. după impozitare chiar mai devreme.orice venituri din contribuțiile tradiționale după impozitare ar fi considerate impozabile în momentul rollover Roth In-Plan., Cu cât acest proces este finalizat mai devreme după efectuarea contribuției, acesta ar reduce la minimum câștigurile impozabile.cu alte cuvinte ,nu trebuie să așteptați până când vă retrageți pentru a obține contribuțiile după impozitare într-un Roth 401(k).pentru a vedea dacă planul 401(k) oferă contribuții tradiționale după impozitare, vă recomandăm să contactați administratorul planului.,

rețineți că planurile Betterment for Business 401(k) nu oferă în prezent posibilitatea de a face contribuții post-fiscale la tradiționalul dvs. 401(K) și nici posibilitatea de a converti fondurile tradiționale în fonduri Roth în timp ce planul este activ. În funcție de fiecare plan individual, aceste opțiuni ar putea crește complexitatea testelor de nediscriminare și ar putea duce la rambursări neașteptate. În timp, vom continua să evaluăm valoarea acestor capacități suplimentare pentru clienții noștri care dețin planuri Betterment 401(k) prin intermediul angajatorului lor.,pentru cei care au această opțiune, veți dori să luați în considerare toate conturile de pensionare pe care le aveți la dispoziție, beneficiile fiscale pentru fiecare ofertă și planul general de economii și nevoile fluxului de numerar. Dacă sunteți interesat, puteți vorbi cu un planificator financiar pentru a vă ajuta să luați cea mai bună decizie pentru planul dvs. de pensionare.

Betterment nu este un consultant fiscal și nici nu ar trebui ca informațiile de aici să fie considerate consultanță fiscală. Vă rugăm să consultați un profesionist calificat în domeniul fiscal.acest articol este furnizat exclusiv în scopuri educaționale., Nu abordează detaliile situației dvs. personale și nu se intenționează a fi o recomandare individualizată de a lua o anumită acțiune, inclusiv rularea unui cont existent. Atunci când decideți dacă să derulați un cont de pensionare, ar trebui să luați în considerare cu atenție situația și preferințele personale. Factorii specifici care pot fi relevanți pentru dvs. includ: opțiunile de investiții disponibile, taxele și cheltuielile, serviciile, penalitățile de retragere, protecțiile de la creditori și hotărârile legale, distribuțiile minime necesare și tratamentul stocului angajatorului., Înainte de a decide să vă răsturnați, ar trebui să cercetați detaliile contului dvs. curent de pensionare, să consultați consultanții fiscali și alți consilieri cu orice întrebări despre situația dvs. personală și să examinați Rezumatul relației CRS și alte dezvăluiri.,

dacă participați în prezent la un plan 401(k) administrat sau sfătuit de Betterment (sau afiliatul său), vă rugăm să înțelegeți că acest articol face parte dintr-o ofertă educațională generală și că nici Betterment, nici oricare dintre afiliații săi nu acționează ca un fiduciar sau oferă sfaturi sau recomandări de investiții, cu privire la decizia dvs. de a răsturna activele din contul dvs.