trebuie să știe fapte despre conturile UGMA/UTMA

takeaways cheie

• conturile de custodie ajută adulții să economisească și să investească bani în numele unui minor-până când minorul atinge o anumită vârstă când contul trebuie transferat acestora.
• banii puși într—un cont de custodie reprezintă un cadou irevocabil pentru minorul numit beneficiar în cont-custodele trebuie să se asigure că este investit sau utilizat în beneficiul minorului.,
• între vârsta de 18 și 25 de ani (variază în funcție de stat) controlul juridic al contului trebuie predat beneficiarului, care poate utiliza banii în orice scop alege.căutați o modalitate convenabilă de a gestiona banii unui copil până când cresc? Dacă banii provin din Cadouri, o moștenire sau câștiguri, un cont de custodie este o modalitate de a salva și de a investi pentru un minor. Banii puși în aceste tipuri de conturi Devin Proprietatea minorului și pot fi folosiți numai în beneficiul lor., Legislația statului care permite cadouri minorilor este legea cadourilor uniforme pentru minori sau legea transferurilor uniforme către minori (UGMA/UTMA). Unul sau ambele acronime sunt adesea asociate cu conturile de custodie.avantajul major al conturilor de custodie este că acestea facilitează acordarea de cadouri financiare unui copil. Al doilea beneficiu legat este că nu trebuie să înființezi o încredere pentru a o face—ceea ce poate fi costisitor.

  conturile de custodie pot avea unele dezavantaje, deși., Conturile de brokeraj UGMA/UTMA sunt considerate active deținute de copil, ceea ce poate afecta ajutorul financiar atunci când se aplică la colegiu. De asemenea, indiferent de tipul contului de custodie, custodele trebuie să transfere contul către beneficiar la o vârstă relativ tânără (între 18 și 25 de ani), iar banii pot fi utilizați în orice scop.

  cum funcționează conturile de custodie

  iată detaliile logistice: custodele adult deschide contul pentru un anumit beneficiar. Adultul poate apoi să adauge bani în cont și să aleagă investiții., Când copilul atinge vârsta majoratului specificată de stat, controlul contului trebuie transferat acestora. Vârsta majoratului variază în funcție de stat, dar este, în general, între 18 și 25. În unele cazuri, se numește vârsta încetării încrederii.la unele instituții financiare, cum ar fi Fidelity, contul poate fi restricționat dacă beneficiarul depășește vârsta majoratului și controlul nu a fost transferat. Deși este un proces obligatoriu, acesta trebuie inițiat de custode., În cazul în care contul a fost restricționat din cauza unei întârzieri în transferul controlului, orice restricții ar fi ridicate odată ce proprietatea a fost transferată.la Fidelity, vă puteți schimba înregistrarea Contului online Odată ce minorul a împlinit vârsta de 18 ani sau a împlinit vârsta majoratului.desigur, conturile de custodie nu sunt singura modalitate de a gestiona banii pentru un copil—ar putea fi, de asemenea, stabilit un trust care poate permite un control mai mare asupra momentului în care beneficiarul poate accesa banii și a modului în care pot fi utilizați.

  Citește puncte de vedere pe Fidelity.com: ai nevoie de încredere?,există mai multe tipuri de conturi de custodie.un IRA Roth pentru copii permite unui adult să salveze banii câștigați de un minor într-un cont de pensionare care permite câștigurilor să crească fără taxe atâta timp cât banii rămân în cont. Dacă banii sunt retrași înainte de vârsta de 59½ fără a se califica pentru o excepție, pot exista taxe și penalități datorate.
  ca toate conturile de custodie, minorul va prelua controlul asupra contului atunci când ajunge la vârsta specificată în starea lor.,
  Aflați mai multe citind: Turbochargeți pensionarea copilului dvs. cu un Roth IRA pentru copii

• un cont custodial 529 este foarte similar cu un cont tradițional 529. Diferența cheie este că beneficiarul dintr-un cont de custodie nu poate fi schimbat. Pot exista avantaje fiscale atunci când banii dintr-un cont 529 sunt utilizați pentru cheltuieli educaționale calificate, dar pot exista impozite și penalități datorate dacă banii sunt utilizați în alte scopuri. În scopul ajutorului financiar, conturile de custodie 529 sunt considerate active deținute de societăți-mamă și au un impact minim asupra calculelor ajutorului financiar.,
  Citește puncte de vedere pe Fidelity.com: ABC-ul a 529 de planuri de economii
• Coverdell ESA este, de asemenea, un cont de economii pentru educație privativă de libertate. Ei au o limită anuală de contribuție de $2,000. Există, de asemenea, un plafon de venit care poate limita cine poate contribui la unul dintre aceste conturi.
• conturile de brokeraj UGMA / UTMA sunt conturi de investiții impozabile fără limite de contribuție. Aceste conturi nu oferă beneficii fiscale la momentul contribuției și câștigurile realizate, cum ar fi dobânzile și dividendele, sunt impozabile., La fidelitate, contul de brokeraj UGMA/UTMA oferă o tranzacționare cuprinzătoare și o gamă largă de investiții, inclusiv acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale, fonduri tranzacționate la bursă, opțiuni, CD-uri și multe altele.

Considerații privind contul de brokeraj UGMA/UTMA

conturile de brokeraj UGMA / UTMA pot avea sens atunci când economisesc și investesc în numele unui minor, dar există câteva lucruri importante de știut despre conturi.

cadou irevocabil
banii puși într—un cont de custodie aparțin Beneficiarului-se numește cadou irevocabil., La vârsta majoratului, custodele (adesea părinte) trebuie să transfere controlul beneficiarului. În acel moment, ei pot face ce vor cu banii.

taxa cadou poate fi o considerație
Nu există nici o limită la suma pe care o puteți pune într-un UGMA/UTMA. Dar Cadouri pentru un individ de mai sus $15,000 un an, de obicei, necesită un formular pentru a fi completat pentru IRS. De asemenea, orice sumă care depășește $15,000 într-un an trebuie să fie luată în considerare pentru limitele de excludere a cadoului de viață al individului (limita federală de viață este de $11.58 milioane pe persoană în 2020).,câștigurile realizate sunt impozabile câștigurile sunt supuse impozitelor. Veniturile din investiții sunt considerate venituri neîncasate de către IRS. Pentru copii, venitul neîncasat peste $2,200 este impozitat la ratele utilizate pentru moșii și trusturi. Dacă venitul din dobânzi și dividende ajunge la mai puțin de 11.000 USD, părintele poate include acel venit la întoarcere.

control redus asupra modului în care sunt utilizați banii
odată ce activele sunt transferate, beneficiarul le poate folosi în orice scop. Fiecare stat are reguli diferite pentru determinarea vârstei de reziliere atunci când beneficiarul ar trebui să preia controlul asupra contului.,ajutorul financiar poate fi afectat ajutorul financiar poate fi afectat negativ de conturile de custodie. Acestea sunt considerate active deținute de copil.

Aflați mai multe despre Fidelity.com: planificarea ajutorului financiar

este un cont de custodie potrivit pentru mine?atunci când alegeți un cont, este important să luați în considerare obiectivele și nevoile dvs., precum și cele ale copilului sau adolescentului. Există situații în care un cont de custodie face o mulțime de sens și ar putea face planificarea mai ușoară., De exemplu, dacă copilul dvs. moștenește sau este înzestrat cu bani, puteți utiliza un cont de custodie pentru a gestiona banii până când cresc și îi puteți gestiona singuri. Pentru persoanele care au nevoie de mai mult control asupra banilor, o alternativă preferabilă ar putea fi crearea unui trust.

pe de altă parte, dacă sunteți un părinte care vă economisește banii pentru educația unui copil, un cont 529 poate avea mai mult sens decât un 529 custodial sau un UGMA / UTMA. Asta pentru că 529 conturi oferă un grad mai mare de flexibilitate și control, precum și beneficii fiscale.,poate fi o idee bună să consultați avocatul sau consilierul fiscal pentru a vă ajuta să alegeți cea mai bună opțiune pentru situația dvs. Înainte de a deschide un cont de custodie, evaluați-vă obiectivele, cele ale beneficiarului și faceți un bilanț al tuturor opțiunilor dvs. pentru a vă asigura că este tipul potrivit de cont pentru dvs.